费用开支管理办法_1.docxVIP

Word文档下载后（可任意编辑） 费用开支管理办法 第一章 总那么 第一条为加强公司财务管理，掌握费用开支，本着精打细算、节俭节省、有利工作的原那么，依据国家规定和公司实际状况，特制定方法。  其次章 费用开支方案  其次条公司各部门、下属企业必需在每月底依据下月工作方案制定本单位费用开支方案，由财务部汇总、审核，经公司办公会议或总经理审批，即为公司当月的费用开支方案，并下达各单位费用开支指标。  第三条公司同时授予副总经理、部门经理对方案内费用开支的审批权限。  第四条公司费用开支方案留有弹性，并依据施行状况调整或变更受权。  第三章 审批权限及程序  第五条凡公司费用开支方案内审批程序为：  1.费用当事人申请；  2.部门经理审查确认；  3.财务部门审核；  4.受权分管副总或总经理审批。  第六条凡公司方案外开支，一律最终报总经理审批。  第四章 行政费用管理  第七条办公用品及低值易耗品选购报销手续：  1.行政部依据方案统一选购、验收、入库，依据发票、入库单报销。  2.各部门急需或特别的办公用品，经批准，可自行购置：  〔1〕单价在50元以下，或总价在200元以下，行政部长批准；  〔2〕单价在50元以上，或总价在200元以上，分管副总批准。  购置后，提交发票、实物，经行政部查验入库单及入帐报销。  3.原那么上不报销办公用