资金预算管理办法.docxVIP

Word文档下载后（可任意编辑） 资金预算管理办法 总那么 第一条 目的及根据为进步各公司经营效益，协作财务部门统筹并敏捷运用资金，以充分发挥其经济效用，各公司除应按年编制年度资金预算外，还应逐月编列资金估计表，以期达成资金运用的最高效益，特依“关系企业资金调度掌握方法〞第一至第四条规定，制定本细那么。  其次条 资金范围：本准那么所称资金，系指库存现金、银行存款及随时可变现的有价证券。为编表计算及收支运用便利，估计资金仅指现金及银行存款，随时可变现的有价证券那么归属于资金调度之列。  第三条 作业期限：  1．资金供应部门，除应于年度经营方案书编写时提送年度资金预算外，应于每月24日前逐月估计后3个月份资金收支资料送会计部门，以利汇编；  2．各公司会计部门应于每月28日前编妥后3个月的资金来源运用估计表，按月协作修订，并于下月15日前编妥上月实际与估计比拟编制资金来源运用比拟表，各一式四份，呈总经理〔经理〕批阅后，一份自存，一份留存总经理室‘经理室’，一份送财务部，一份送总管理处总经理室。  收入  第四条 内外销收入营业部门根据各种销售条件及收款期限，估计可收〔兑〕现数编列。  第五条 劳务收入：营业部门收受同业产品代为加工，依公司收款条件及合约规定估计可收〔兑〕现数编列。  第六条 退税收入：  1．退税部门根据申请退税进度，估计可退现数编列；  2．