资金管理办法.docxVIP

Word文档下载后（可任意编辑） 资金管理办法 第一条 为加强对公司系统内资金用法的监视和管理，加速资金周转，进步资金利润率，保证资金平安，特制定本规定。 其次条 管理机构：  〔一〕公司设立资金管理部，在财务总监领导下，办理各二级公司以及公司内部独立单位的结算、贷款、外汇调剂和资金管理工作。  〔二〕结算中心具有管理和效劳的双重职能。与下属公司在资金管理工作中是监视与被监视，管理与承受管理的关系，在结算业务中是效劳与被效劳的客户关系。  第三条 存款管理：公司内各二级公司除在附近银行保存一个存款户，办理小额零星结算外，必需在资金部开设存款账户，办理各种结算业务，在资金部的结算量和旬、月末余额的比例不得低于80%，10万元以上的大额款项支付必需在资金管理部办理，特别状况需专题报告，经批准同意后，方可保存其他银行结算业务。  第四条 借款和担保业务管理：  〔一〕借款和担保限额。集团内各二级公司应在每年年初依据董事会下达的利润任务编制资金方案，报资金管理部。资金管理部依据公司的年度任务、经营进展规划、资金来源以及各二级的资金效益情况进展综合平衡后，编制总公司及二级公司定额借款、全部借款的最高限额以及为二级公司信誉担保的最高限额，报董事会审批后下达执行。年度中，资金管理部将严格根据限额方案掌握各二级公司借款规模，如因经营进展，贷款或担保超限额的，应专题报告说明资金超限额的缘