货币资金管理规定.docxVIP

Word文档下载后（可任意编辑） 货币资金管理规定 第一条 为了加强对企业系统内用法资金的监视和管理，加速资金周转，进步资金利润率，保证资金平安，特制定本规定。 其次条 管理机构  1．企业设立资金管理部，办理各二级企业以及企业内部独立单位的结算、贷款、外汇调剂和资金管理工作，挺直对财务总监负责；  2．结算中心与下属企业在资金管理工作中是监视与被监视、管理与承受管理的关系，在结算业务中是效劳与被效劳的客户关系，具有管理和效劳的双重职能。  第三条 资金管理和检查  资金部以资金的平安性、效益性、流淌性为中心，定期开展资金检查和管理工作，并依据检查状况，定期向财委、总经理、董事长提交报告。  1．定期检查各二级企业的现金库存情况；  2．定期检查各二级企业资金部的结算状况；  3．定期检查各二级企业在银行存款和资金部存款的对账工作；  4．对资金部为二级企业汇出的10万元以上大额款项进展跟踪检查或抽查。  第四条 存款管理  企业内各二级企业除在附近银行保存一个存款户、办理小额零星结算外，必需在资金部开设存款账户，办理各种结算业务，在资金部的结算量和旬、月末余额的比例不得低于80%,10万元以上的大额款项支付必需在资金管理部办理，特别状况需专题报告，经批准同意后，方可保存其他银行结算业务。  第五条 借款和担保业务管理  1．借款和担保限额。集团内各二级企