物资仓储管理规定物资仓储过程管理控制出入库程序.docVIP

PAGE / NUMPAGES 《物资仓储管理规定》 全文目录 TOC \o 1-3 \h \z \u 一、目标 1 二、范围 1 三、职责及仓储原则 2 3.1职责 2 3.2仓储原则 2 四、仓储物资的验收入库程序 3 4.1仓储物资的验收 3 4.2存货物资的入库 3 五、仓储物资的领用出库和销售出库程序 3 5.1仓储物资的领用出库 3 5.2仓储物资的销售出库 4 六、物资仓储过程管理控制 4 6.1仓储物资的价值计量 4 6.2仓储物资的采购 4 6.3财务部门的入帐依据 5 6.4仓储物资明细帐的登记和摆放 5 6.5暂估材料及过期物资的处理 5 6.6仓储物资的稽核 5 6.7物资仓储的安全、卫生等管理 6 6.8仓库日常管理 6 七、附则 7 一、目标 为规范总公司的物资仓储管理，现制订本制度。 二、范围 2.1物资仓储是总公司在生产运营过程中为生产需要而购入和储存的实物资产，包括各类设备、材料、低值易耗品、包装物、外购商品等。 2.1.1各类设备，指生产需要的电气设备、机械设备、检测设备等； 2.1.2材料，指在运营过程中改变其形态或性质的各种原料及主要材料、辅助材料、外购件、修理用备品备件、包装材料、燃料等。 2.1.3低值易耗品，指不能作为固定资产管理的、单位价值在2000元以下的物品，包括工具（一般工具和专用工具两种）、替换设备、玻璃器皿、劳动保护用品、管理用具，以及在经营过程中周转使用的容器等。其使用期限较短，在使用过程中基本保持其原有的实物形态不变。 2.1.4包装物，指为了包装本公司商品而储备的各种包装容器，如桶、箱、瓶、坛、袋等（如中水的盛装容器）。其主要作用是盛装、装潢产品或商品。但下列物品不作为包装物： a.各种包装用的材料，如纸、绳、铁丝、铁皮等，应作为原材料进行管理和核算。 b.在经营过程中用于储存和保管材料等而不随产品出售的包装物，应按其价值大小和使用年限长短，分别归入固定资产或低值易耗品进行管理和核算。 2.2总公司物资仓库主要设在各项目公司，本项目公司的所需物资，存放在在本项目公司仓库内。 三、职责及仓储原则 3.1职责 3.1.1各项目公司设仓储管理人员，负责本项目公司的仓储管理工作。 3.1.2仓储管理人员由项目公司经理领导、总公司综合部负责培训、指导业务活动；总公司核算部负责仓储物资的盘点稽核。 3.2仓储原则 3.2.1零库存 3.2.2先进先出、计划供应、节约用料； 3.2.3各项目公司间通用物资，尽量减少库存量，在总公司采购管理人员的统一调度下，合理进行调剂。最大限度减少因库存而占用的资金。 四、仓储物资的验收入库程序 4.1仓储物资的验收 4.1.1采购的物资，仓储管理人员根据质检人员的验收报告并认真核实清点物资、设备的名称、数量、规格、型号、品牌等是否与采购计划、采购合同、货物清单的要求相符；否则，应反馈质检人员和采购人员，查明原因。 4.1.2仓储管理员应目检外观。外包装应完好，无破损、受潮、发霉、虫蛀、鼠咬及其他明显影响物料质量的现象。否则，应立即反馈质检人员和采购部门，视情况予以退货或降低购价。 4.2存货物资的入库 4.2.1合格的物资材料入库，由仓储管理员填写《材料入库单》采购人员签字确认，并一式三联，注明材料编号、材料名称、规格、型号、计量单位、数量、单价、金额等所有内容，一联由仓储管理员存档备查、一联交总公司核算部作为付款依据、一联返回采购部门留底。 4.2.2不合格的物资，仓库管理员应根据质检报告填写不合格处理单，反馈质检人员和采购人员，将不合格物资加以标注暂存库内，根据情况给与处理，并详细记录处理结果。 五、仓储物资的领用出库和销售出库程序 5.1仓储物资的领用出库 5.1.1仓储物资的领用出库原则： a.先进先出、计划供应、节约用料； b.发放仓储物资时要一核对、二签字、三记账、四盘点的程序执行； c.对违反发放程序造成物资设备失效、霉变、大料小用、优材劣用等现象，物资出入库管理员应付相应的责任，按集团员工手册奖惩条例给予处罚。 5.1.2领用出库程序： a.岗位责任人提请并填写领料单； b.岗位负责人签字审核； c.项目公司负责人签字确认； d.仓储管理员根据审批情况发放物资； e.填写多联出库单备查； f.当月物资、设备出库单在当月水厂报销费用时，其中一联随同所购物资的发票捎回总公司，由公司核算部核查作为付款凭证并由财务记账存档。 5.2仓储物资的销售出库 各项目公司由于工艺改变等原因而需要将积压库存物资销售处理的，应向运营总公司提出报告，详细说明需要处理物资的名称、金额、处理原因、处理价格等，经运营总公司有关部门