物资盘点作业管理办法盘点实施细则与差异率标准规定.docxVIP

PAGE / NUMPAGES 注： 1.该制度负责人为运营部经理，负责维护制度的运行、检查、培训指导。 2.在运行过程中遇到运作不畅等情况时，请通知嘉鸿老师。 3.与管理变革前文件有冲突时，一律依本文件执行。 文件编制/更改一览表 版本 编制/更改内容 日期 编制/更改人 评 审 栏 部 门 总经办 督导办 外贸部 行政部 研发部 运营部 注塑部 彩妆部 品质部 财务部 会 签 份 数 XX企业管理 咨询有限公司 XX公司 总经理 XX化妆品有限公司 盘点作业管理办法 1.0目的 1查明各项物料、在制品、成品、固定资产等的可用程度，以便有效利用。 2核对现有存货、固定资产等与账载数目是否一致，准确把握公司资产。 1. 3发现不良品、呆滞品并及时处理。 1. 4为生产计划、物料计划的拟订提供依据。 2.0适用范围 公司所有原材料、在制品、配件、成品、低值易耗品、办公用品、固定资产等。 3.0职责 3.1盘点委员会：由总经理担任总指挥，财务、运营部门主导，各部门负责人为委员会成员，负责指挥盘点工作。 3.2 初盘：按物料所属部门，由各部门自行安排，三人一组分组盘点，对物资进行整理、标识、清点和登录。 3.3复盘：由盘点委员会拟定复盘人员名册，按3人一组进行编排，对初盘物资进行清点和登录，其中应有原初盘人员一人配合、指引。 3.4抽盘：由盘点委员会指定人员按2人一组进行编排，对复盘物资进行抽查，具体名册由盘点委员会拟定。 3.5月盘：由运营部主导，仓库主管和生产单位负责人安排人员分别对仓存物资和车间现场在制品进行清点、登录。 4.0盘点方式 4.1年度盘点：年度盘点(大盘点)：每年12月末由财务部主导、盘点委员会指挥，各部门参与对公司所有资产进行全面盘点。 4.2月度盘点： 每月末由运营 部门主导，仓库和生产部门分别对仓存物资和生产现场物资实施清点、登录，运营 部安排人员依据月度盘点表进行检查确认。 4.2.1月中检查：运营部物控对仓存货物随机抽查，确保仓存物资安全、账卡物一致。 5.0年度盘点前准备工作 5.1年度大盘点前10天由盘点委员会组织召开准备会议，拟制盘点计划及相关人员名册。各部门提报盘点票需求数量，由财务部提前1周准备。 5.2各部门将应盘点项目及盘点工具预先准备妥当，各部门所需盘点表由财务部统一提供，各部门存档复印使用。 5.2.1各部门应提前一周进行整理整顿清扫工作，对盘点有难度和不常用物资可以提前一周预盘。 5.2.2盘点前一周采购及物控通知供应商盘点日当天停止送货，仓库在盘点日当天停止发货。 5.2.3供应商来料待处理、尚未入账的货物应放置于待处理区，标示清楚，不列入盘点。 5.2.4各项财务账册和收发货单据应于盘点前一天登记完毕。 5.2.5呆滞废料应提前一周隔离并标示清楚，如不需盘点应注明。 5.2.6所有盘点物资以静态盘点为原则，盘点开始后停止使用、进出及移动。 5.2.7生产部门在盘点日前一周内将生产现场在制品完成入库，余料退仓，已经领出但未开始生产使用的物料均应办理退仓手续。已完成的成品应在盘点日前一天全部入库。 5.3 各部门提前一周对参加盘点人员进行培训。 5.4 固定资产应于盘点前一日由使用人员或设备维护人员清洁后将盘点票挂于其上。 5.4.账外资产或闲置设备均须在盘点票上注明。 5.4.2已报废固定资产应于一周内整理、搬移至指定区域，如不需盘点应注明。 6.0年度盘点实施 6.1仓存货物按仓储类别和区域分类进行盘点。 6.2外协加工物料（如有），由盘点委员会指派人员前往供应商处抽盘，或委托供应商进行盘点，并在指定日期前将盘点表回传。 6.3初盘时应将盘点票填写好，数量一栏应将箱数、内包装数（袋、盒）等填上，如：10箱*1000pcs/箱+5盒*100pcs/包+12pcs=10512pcs。 6.4盘点应尽量采用精确的计量器具，避免用主观的目测方式，每项财物数量，应于确定后，再继续进行下一项，盘点表和盘点票上数据不得随意更改、涂写，确需更改时需单线杠改原数字，在原数字上方写新的数字，并由更改人在更改处签名。 6.5初盘完成后，盘点人将数量记录于《盘点表》上并签名，然后将《盘点表》转交复盘人员。 6.6复盘由初盘人员带领复盘人员进行，复盘不应受初盘影响。复盘与初盘有差异时，应与初盘人员一起确认，确认后将数据记录于《盘点表》上。 6.7抽盘时根据《盘点表》随机抽盘或随地抽盘，物料按ABC分类，抽盘比例分别为A类贵重物料按20%抽查，B类物料按10%抽查， C类物料按5%比例抽查。 7.0盘点后工作 7.1 盘点完成后2个工作日内相关部门依《盘点表》填写《盘点盈亏表》上相关数据后送交财务部，财务部门在2个工作日内填写单价及差异金额后呈报总经理。 7.2 仓库及其它责任部门对盘点盈亏