2014年度存货盘点方案企业不停产年终盘点工作计划.docVIP

2014年度存货盘点方案 盘点目的 进行仓库实物盘点，标记实物状态（合格、呆滞、报废、待定），确定实际库存数量； 车间在制品数量盘点； 未完结业务单据盘点。（是指到盘点截止日未完结的业务单据，预估到盘点截止日能够完结业务单据不计算在内）。 盘点范围 公司仓库全部物料及车间在制； 盘点截止日未完结业务单据。 组织机构 依据盘点内容，成立相应盘点小组及稽核小组，分别为： 各仓库盘点小组 由仓储物流部负责人牵头，按仓库分别设立盘点小组。每个盘点小组由保管员、质检员和技术人员三人组成，其中保管员负责盘点数量，质检员负责物料状态（合格、呆滞、报废、待定），技术人员负责物料名称、规格型号并贴标签。 各车间盘点小组（在制品） 由各车间负责人分别牵头成立车间盘点小组。 销售盘点小组（产成品（含样机）、配件库、未完结销售订单） 由营销公司负责人牵头成立销售盘点小组。 采购盘点小组（未完结采购订单） 由采购部负责人牵头成立采购盘点小组。 稽核小组 由经济运行部牵头成立盘点稽核小组。 盘点方式 物料盘点拟采用不停产方式进行盘点。 盘点步骤 仓库物料盘点 盘点物料以质量管理部检验合格，办理接收的物料为准； 盘点前将盘点现场进行清理，物料分类摆放，同一物料集中摆放。各盘点小组视物料摆放情况自行决定，不做严格规定； 盘点小组中保管员负责物料数量盘点，质检员负责物料状态确定，技术人员负责物料名称、规格型号规范并在物料上贴标签； 盘点结束后，仓库保管员填写《物料盘点表》并签字，纸质和电子文档各1份。然后提交给仓储物流部部长，签字确认，提交给经济运行部。 在制品盘点 车间人员对车间在制品进行盘点，包括带料加工部分； 在制品盘点时，对车间废品贴上标识，待车间盘点完成后，集中处理； 车间盘点人员填写《在制品盘点表》，车间盘点人员签字后，提交给车间领导，签字审批后，以纸质和电子文档各1分提交给经济运运行部。 盘点数据录入 经济运行部对提交的《物料盘点表》、《在制品盘点表》按物料状态进行分类整理。 对于未赋码的物料，由总师办牵头按公司统一制定的物料命名规范进行整理赋码； 经济运行部对整理后的《物料盘点表》，提交给财务部； 待公司确定盘盈盘亏及呆滞品处理意见后，由经济运行部将ERP所用物料的数量及金额导入到ERP系统，完成ERP系统上线前物料的数据准备。 期初业务单据盘点 期初业务单据种类 期初业务单据是指截止盘点日未完成的业务单据。包括在制工单、未结请购单、未结采购单、已收货入库未拿到发票（应付暂估）、已收货入库且有发票（应付）、未结订单、已出货未销货订单（寄销，存在代理商处）、已销货未立应收账订单（应收账款）； 未完结单据名词解释 在制工单 是指生产车间在盘点截止日未能够完成的工单。 未结请购单 是指到盘点截止日，已发出请购但尚未转采购单的请购单。 未结采购单 截止到盘点截止日，已发出采购单给供应商但尚未收货入库或已收到货未办理入库手续的采购单。 已收货入库未拿到发票 采购业务员提供已经收货办理合格入库，但尚未收到采购发票的入库单，作为暂估入库金额。采购业务员与财务确认后，由会计在ERP系统中记入应付暂估账。 已收货入库且有发票 采购业务员对已经收货入库且已有采购发票的，则直接提供已开发票未付款的发票统计金额与财务确认。确认后由会计记入应付账款。 未结订单 销售业务员统计客户已下订单但尚未出货的销售订单。 已出货未销货订单 销售业务员对已经出库未形成销售数量的作为期初库存开账到客户暂存仓（可能是签收仓），即寄销的销货订单。 已销货未立应收账订单 销售业务员对已经销货出库的，财务直接立应收账款。 未完结单据盘点 销售未完结业务单据 销售盘点小组，销售内勤负责未完结订单盘点，销售部长负责审核。由销售内勤人员将未结订单、已出货未销货订单录入到ERP系统。会计将核对后的已销货未立应收账订单，以应收账款形式录入到ERP系统。 采购未完结单据 采购盘点小组，采购业务员负责统计未完结采购申请单、采购订单等业务单据，由采购业务员录入到ERP系统。 采购业务员与财务会计核对已收货入库未拿到发票的单据后，由会计人员以应付暂估款形式录入到ERP系统。 采购业务员与财务会计核对已收货入库且有发票的单据后，由会计人员以应付款形式录入到ERP系统。 盘点稽核 经济运行部成立盘点稽核小组，负责稽核盘点期间的盘点数据及盘点结束后业务账存数据的核实工作。 盘点日期及盘点计划 盘点日期 2014年11月16日24时-12月21日24时； 盘点计划 盘点计划表 序号 项目 提交部门 接收部门 开始日期 结束日期 1 盘点方案宣惯及动员 经济运行部 2014-11-15 2014-11-15 2 盘点小组成员名单提交 各部门 2014-11-15 2014-11-16 3 仓库物料盘点 仓储物流部 201