第四章商业银行现金管理.pptxVIP

2021-7-25 1 第四章 商业银行现金管理 2021-7-25 2 学习目标 1．了解商业银行现金资产的组成 2．了解商业银行现金资产的来源 3．明确现金资产管理的目的和原则 4．熟知影响商业银行各类现金资产持有量的因素 5．熟练计算商业银行各类现金资产的最佳持有量 6．掌握资金头寸的计算和预测 2021-7-25 3 (一)  现金资产的构成及来源 1.现金资产的构成 2.现金资产的来源 2021-7-25 4 1.现金资产的构成 库存资金（ cash ） 在中央银行存款(due from the central bank) 存放同业存款 (due from other commercial banks) 托收中的现金 (cash item in process of collection) 2021-7-25 5 1.1库存现金 库存现金指商业银行保存在金库中的现钞和硬币。库存现金的主要作用是银行用来应付客户提现和银行本身的日常零星开支。 2021-7-25 6 1.2在中央银行存款 法定存款准备金 超额准备金 狭义：指在存款准备金账户中， 超过了法定存款准备金的那部分存款。 广义：指商业银行吸收的存款中 扣除法定存款准备金以后的余额，即 商