商业银行的负债业务管理课件.pptx

第三章 商业银行的负债业务管理一、商业银行负债构成二、商业银行的负债业务三、商业银行的负债业务管理一、商业银行负债构成（一）银行负债的概念及其特点（二）银行负债的作用（一）银行负债的概念及其特点1.概念：是银行在经营活动中尚未偿还的经济义务2.特点：（1）它必须是现实的、优先存在的经济义务，过去发生的、或已经了结的经济义务、或将来可能发生的经济义务都不包括在内（2）它的数量必须是可用货币计量的，一切不能用货币计量的经济义务不能称之为银行负债（3）负债只能在偿还后消失（二）银行负债的作用 1．负债是银行经营的先决条件 （1）负债规模的大小决定资产规模的大小，负债提供了银行96%的资金来源 （2）负债结构，即负债的期限结构、利率结构、币种结构等决定资产运用的方向和结构特征 （3）负债业务是银行开展中间业务的基础2．负债是保持银行流动性的手段（1）只有通过负债业务才能为银行聚集大量的可用资金，满足合理的贷款、提现、支付的需要（2）负债水平决定银行的盈利水平 3．银行负债是社会经济发展的强大推动力4．银行负债构成流通中的货币量5．负债是银行同社会各界联系的主要渠道（二）银行负债的构成存款同业存款同业拆放拆入资金汇出汇款应付款项其他负债2008年主要商业银行的负债结构项目工行中行建行交行招商负债总额9150556178708792051814920客户存款8223444250637591640612506同业64638478490533061536发行债券350662538437403其它负债245827881677369475二、商业银行的负债业务（一）活期存款（二）定期存款（三）储蓄存款（四）非存款性借款（一）活期存款1.定义： 也称为支票存款，或交易帐户存款，即为在交易活动中可使用支票便利而办理的存款 可办理活期存款业务的金融机构：商业银行，储蓄机构 活期存款在总存款中的比例：30%左右2．活期存款对商业银行的意义（1）可有效降低资金成本（2）可以使用活期存款中形成的较稳定的余额（3）活期存款可以周转使用（4）与客户建立广泛的联系3.目前主要的活期存款种类（1）支票存款： 围绕支票存款竞争的焦点：提高支付效率，及时迅速地兑现各种往来支票（2）可转让支付命令（NOW帐户）（3）超级可转让支付命令（S—NOW帐户），又称为优息支票存款：将利率与存款余额的多少挂钩； 存户每月可不受限制地开出支付命令，但向存户收取一定的手续费（4）电话转帐制度（5）自动转帐服务帐户（6）协定帐户——自动转帐服务的创新形式（二）定期存款1.定期存款涵义： 客户与银行预先约定存款期限的存款 特征：期限较长、存期稳定，流动性小 2．定期存款对商业银行经营的特殊意义（1）是银行稳定的资金来源（2）定期存款因稳定性好于活期存款，其存款准备金率要低一些，因此其资金利用率高于活期存款（3）营业成本低于活期存款2．定期存款的种类（1）传统存单式定期存款，存期确定、利率确定的定期存单 到期提取者，可提取本金并获得存单规定的利息 到期不提取者，银行对过期的时间不支付利息，但可约定转存 提前提取者，存款人要接受很高的罚款 可作为抵押品，但不可以转让（2）货币市场存单，期限为 6 个月，利率为浮动利率。最低面值为10 000美元，不可转让（3）可转让定期存单，指按某一固定期限和利率存入银行的资金可在市场上买卖的票证（3）可转让定期存单，指按某一固定期限和利率存入银行的资金可在市场上买卖的票证 意义： 一是可有效地吸收存款，解决资金来源和竞争力的问题 二是其稳定性比一般的定期存款要好，成为银行从事期限较长、收益较高的资产业务的重要资金来源 三是发行可转让定期存单不必缴付存款准备金 投资对象：公司、养老基金、政府机构和个人 发行和认购的方式： ——批发式 ——零售式可转让定期存单的创新形式——滚动存单式“卷布丁”的存款工具 一是存单的平均期限为 2 — 5 年（ 24—60 个月），由一组 6 个月的定期存单组成，存款者若选定期限，可通过 6 个月的定期存单连续展期完成 二是存款者可以出售 6 个月期的存单，但在到期日前，必须有一笔同等数量的资金再存入 三是利率稍高于同期的国库券利率 四是银行为防止不履约的信用风险，收取较高的业务费 特点：把长期存单的收益性和短期存单的流动性结合起来（4）个人退休帐户，不受任何利率限制，每人不纳税的存款量限制在2000美元（5）91天储单，最小面值为5000美元，利率盯住同期国库券的利率（三）储蓄存款西方国家储蓄的含义： S = Y－C 现金内 银行存款容 有价证券 股票及公司债券 各种保险（财险、寿险、医疗险等）1．零续定期储蓄存款：多次存入、期限在半年以上，5 年以内的储蓄存款 适应群体：收入高但不稳定的客户，如自由职业者2．联