廊坊某物业公司食堂管理财务制度.docVIP

廊坊荣盛物业服务有限公司物业公司食堂财务管理制度第一条 为规范物业公司食堂账务处理流程，加强财务对食堂账目的监督 作用，统一各服务中心食堂财务管理，特制定本制度。 第二条：食堂成立 为了对各服务中心员工提供良好的工作环境，解决员工的就餐问题，保 障员工的福利待遇，经公司批准各服务中心根据实际情况可成立食堂。 第三条：食堂资产购置 第三条 服务中心成立食堂所需购置资产，必须年初做好预算；如需开办费等购 置需经公司领导批准。 第四条： 第四条：食堂管理人员职责 各服务中心必须设专人管理，保障食堂的卫生以及食品的安全；对食堂 用品的采购以及食堂账务的管理； 食堂管理人员需每月与财务会计人员核对当月食堂账目，保证账目清晰， 核对及时； 食堂管理人员负责对本 房地产E网 / 物业经理人 / 食堂用品的采购、库存管理，保证食堂饭菜品种 合理，价格合理； 食堂管理人员应当克尽职守，廉洁自律，认真履行公司赋于的职责；如 果出现贪污受贿情况，一经查出，严肃处理，并由其本人承担给公司造成的 经济损失；本服务中心经理承担连带责任。 第五条： 第五条：食堂账务处理流程 服务中心食堂每周可根据实际需要，在购置食品、菜、油等原料时，可 由食堂管理人员本人向财务部借款；财务部根据各食堂用餐人员情况核定每 次借款金额。各食堂管理员填写借款申请单，审批后财务支付款项，本款项 专款专用。由各食堂管理员每日填写“管理员现金余额表” （附件一）第 1 页 共 7 页廊坊荣盛物业服务有限公司管理员现金余额表项目名称： 日期 期初 26 日 27 日 28 日 略… 合计 食堂管理员：（附件一）所属期间：2011 年 1 月 购料 已付款 累计未付款借款单位：元 管理员 现金余额（填列方法：每次借款后，依据借款申请单日期找至行项目、依据借款 金额填列列项目、已付款填列当日所付金额、购料=“食堂日支出表”当日合 计数、累计未付款为食堂所欠购物款） 账务处理： 借：其它应收款—XX 服务中心食堂借款 贷：现金 食堂管理人员可根据每日菜谱，在市场询价、比价后购置各种原料，经 食堂厨师确认后，每日登记食堂日支出明细。 （附件二）食堂日支出明细项目名称： 日期 26 日 27 日 28 日 29 日 略… 合计 食堂管理员： 菜 调料 所属期间：2011 年 1 月 米、面 馒头 液化气 其他 单位：元 合计 -（附件二）第 2 页 共 7 页廊坊荣盛物业服务有限公司（填列方法：每次采购结束，依据当日采购明细按项目填写，表格自动 计算当日采购合计金额。 ） 服务中心专人在财务部购买所需饭票，财务部收款后开据收据，服务中 心专员登记饭票领取交回登记表中领取部分。 （附件三）饭票领取交回登记表服务中心名称： 领用数量 收据编 号 部 门 1 元 2 元 3 元 金 额 领用人 签字 领用日 期 1 元 2011 年 1 月 交回数量 2 元 3 元 金 额 交回人 签字 交回 日期 备 注略… 合计 （附件三）账务处理： 借：现金 贷：其它应付款—XX 食堂饭票收入 每月中旬公司人力资源根据公司福利制度核算各服务中心秩序维护人员 应享受的伙食补助金额，经公司领导批准、财务会计审核后列账； 账务处理： 借：应付职工薪酬（XX 服务中心） 贷：其它应付款—XX 服务中心伙食补助月末，各服务中心食堂管理员上报本月食堂补助支出报表（附表四） ，尽 量保持盈亏平衡，并对盈亏原因做出详细说明。第 3 页 共 7 页廊坊荣盛物业服务有限公司食堂补助支出凭证项目名称： 序号 1 3 5 7 9 11 项 目 所属期间：2011 年 1 月 金 额 序号 2 4 6 8 10 12 项 目 单位：元 金 额安防员补助 过节补助 食堂收入 （5＝1+2+3+4） 本月支出 本月实际支出 （9＝6+7-8） 以前月份盈亏饭票收入 其他 上月库存 本月库存 本月盈亏 （10＝5-9） 累计盈亏 （12＝10+11）盈亏原因说明： 盈亏原因说明：食堂管理员 财务部 （附件四）管理处经理 总经理（填列方法：1、安防员补助：按照人力资源根据公司编制及福利制度核 算后确定的各服务中心秩序维护人员应享受的伙食补助金额；2、饭票收入： 由财务提供每月与服务中心专员核对后确认的收取饭票收入金额；3、过节补 助及其他按实际发生填列；4、以前月份盈亏：为上月月末累计盈亏数；其他 项目均为公式，略…） 财务会计审核、公司经理审批后列帐； 账务处理： 借：其它应付款—XX 服务中心伙食补助 其它应付款—XX 食堂饭票收入 贷：其它应收款—XX 服务中心食堂借款 月末由食堂管理人组织厨师等人对现有库存材料