项目成本管理实施计划.pdf

第十五章 项目成本实施计划 1、成本管理目标 确保项目不亏损，创造最大效益； 工程项目成本控制： 工程实际成本小于目标责任成本 ； 成本降低率： 3% ；（总公司中建杯杰出项目管理奖的重要评价指标） ； 利润率： ； 资金回收率：合同规定收款比例的 90 ~ 100% 。 2 、成本管理机构及责任 2.1 、成立项目成本管理小组： 针对该项目工程特点及成本情况 , 项目部成立项目成本管理小组： 组 长: 副组长 : 成 员: 2.2 、成本管理小组责任： 成本管理小组负责对该项目成本进行各方面的分析 , 制定对策和措施 , 编制 责任成本降低计划，具体落实到岗位、到人员；制定岗位责任奖罚标准；确保项 目成本管理体系在该项目上的有效运行。 2.3 、项目经理部成本管理职责 项目经理部建立健全项目经理、项目书记、生产副经理、项目总工程师、商 务经理施工工长等各岗位成本管理职责，并将责任分解落实。 责任成本分解表： 序号 项目名称 责任目标（降低额） 责任人 1 现场综合管理 2 钢筋的代换 2 技术方案优化 模板的优化 4 抹灰技术 小计 5 专业分包 6 人工费及辅材 7 索赔计划 小计 现场文明施工、材料管理利用、 8 变更签证、各分包现场管理等 现场质量管理、文明施工、 9 材料管理等 10 测量试验、配合比优化等 11 材料采购 12 税金收入 13 各种费用 小计 工期计划按照合同工 14 工期控制 期完成，质量达到省优标准 安全管理及文明施工（文明施工 15 创“市级文明工地” ） 合 计 3、项目责任成本的测算 3.1 、项目责任成本的编制依据 1）工程总包合同及分包合同，材料采购合同； 2 ）项目工程承包协议； 3 ）施工图预算 （按项目所在地政府造价管理部门发布的单价、政策、规定、 取费标准计算） ； 4 ）当地劳动力工资水平和物价水平以及材料设备市场信息价等； 5 ）公司内部料具租赁价格信息，公司内部机械租赁价格信息； 6 ）当地材料价格预测（以定额部门或物价部门文件为准） ； 7 ）详细的施工组织设计、施工方案及劳动力、周转料具、机械等需用量计 划； 3.2 、项目责任成本的编制方法 项目成本费用组成： 成本费用＝直接工程费＋措施费＋现场管理费＋规费＋税金＋其它费用 3.2.1 直接工程费 1 ）劳务费 劳务分包单价采用公司与劳务分包单位签订