采购内部控制制度.pdf

采购内部控制制度 第一章 总 则 第一条 为了加强公司对采购业务的内部控制，规范请 购与审批、采购与验收、付款等行为，防范采购过程中的差 错和舞弊，根据国家有关法律法规和《公司内部控制基本规 范》，结合公司的实际情况 ,制定本制度。 第二条 本制度所称采购，主要是指公司外购商品并支 付价款的行为。 第二章 职责分工与授权批准