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集团公司货币资金管理规定 第一章 总 则 第一条为加强货币资金管理，实行全面预算体制，依据国务院发布的《现金管 理暂行条例》及中国人民银行发布的《银行结算办法》、《现金管理暂行条例实施 细则》，结合本公司实际情况，制定本规定。本规定适用于总公司及各所属企业。 第二条本规定是在全面预算体制下，月份资金 计划 基础上，对本公司经济业务 的所有货币资金的收支进行管理、控制和监督。货币资金包括银行存款、现金以及 其它货币资金 ( 外埠存款、银行汇票存款、银行本票存款、在途货币资金、信用证存 款等 ) 。 第三条 财务 本部和各所属企业财务部负责本规定的具体贯彻实施，并设专职稽 核员负责经济业务的收支计划和审核管理工作。 第二章 总公司资金计划控制 第四条总公司财务本部负责对总公司资金运作进行 全面计划、 整体协调、 统筹 安排、宏观控制 。 第五条各所属企业必须于每年 12 月底前将各自下年度用款计划上报总公司财 务本部，财务本部于每年底根据总公司下年发展计划及资金情况进行统筹安排，并 制订总体资金年度安排计划及季度、月份资金计划，报总公司总经理批准后下达。 第六条各所属企业财务部门负责各自单位的年、季、月资金计划安排和落实， 并在实际工作中控制、监督资金计划的执行情况。 第七条总公司各部门、 各所属企业借领计划内大额款项， 采取 提前 通知 ，积极 筹措 的办法。 ( 一 ) 金额在 1000 万元以下，必须提前 5 天通知财务部。 ( 二 ) 金额在 1000 万元以上，必须提前 10 天通知财务部。 ( 三 ) 在手续齐全的情况下， 开信用证须提前 3 天，改证须提前之大通知财务部， 信用证原则上允许改两次。 ( 四) 办理汇票须提前两天通知财务部。 第八条计划外借领大额款项，业务部门或专业公司须办理调整计划手续，经公 司总经理批准后交财务部，财务部根据资金情况进行安排、筹集，提前通知期暂定 10 天。 第九条各部门不按规定的提前期通知财务部， 而影响用款， 申办部门自负其责， 第三章 现金管理 第十条现金的收入、支出范围： ( 一 ) 现金收入包括：公司经济业务范围内的一切现金收入以及支用款项的退回 现金等。 ( 二 ) 支出范围： 1. 职工工资、各种工资性津贴、劳务费，劳保。福利费以及国家规定的对个人 的其他支出。 2. 出差人员必须随身携带的差旅费。 3. 结算起点以下的零星支出。 4. 发给职工的各种奖金。 5 因采购地点不确定、交通不便。收款对方元银行帐号不能办理转帐结算或对 方当地有特殊情况等，必须使用现金结算的。 6. 中国人民银行确定的需要支付现金的其它支出。 第十一条以各部编报的、经财务部平衡、公司总经理批准的月度货币收支计划 为依据，由财务部进行日常经济业务的现金收支管理，对超计划支出，又元批准计 划调整追补支出的，财务部拒绝支付。 第十二条现金收支业务的管理 ( 一 ) 现金收入的管理 1. 无论是否签 合同 、协议 ，公司的所有现金收入，经办部门必须连同收款说明 书、发票或收据副本等，于收进日 ( 最晚于次日 ) 如数交付财务部，收款部门不得挪 作他用，更不准留存于经办部门内。 2 业务人员办理业务预借的现金， 其未支用部分应连同有关业务凭证 ( 发票或收 据支出凭单 ) 送交财务部冲销预借款，不得余款不报，留作他用。 ( 二 ) 现金支出的管理 1. 预算内零星采购，由经办部门开具经费支出报审表 ( 代借款单 ) ，写明用途、 金额，总公司部门总经理或各专业公司总经理签字后交财务本部总经理或专业公司 财务经理签批后办理，稽核员按预算审核。 2. 预算内经常性费用支出 ( 办公费、