现金资产业务培训.pptx

;本章目录;学习指引;现金资产管理的目的 ？;第一节 现金资产的构成 ;（一）库存现金;（二）在中央银行的存款; 注意: 存款准备金、法定存款准备金、超额准备金之间的数量关系。 存款准备金 ＝法定存款准备金+超额存款准备金 法定存款准备金 ＝法定存款准备金率×存款总额 超额存款准备金 ＝存款准备金－法定存款准备金 ;课堂练习 某商业银行的存款总额为4000万元，其在中央银行的存款为380万元，库存现金为90万元。若法定存款准备金率为6%，则其超额存款准备金是（ ）万元。A.140 　　　　　　B.230 C.240 　　　　　　D.470 ;（三）存放同业存款;二、现金资产的作用 （一）保持清偿力 现金资产是为满足银行流动性需要而安排的资产准备。 保持银行经营过程中的债务清偿能力，维护银行信誉，保持客户信心，防范支付风险。 ;[导入案例];江苏射阳农村商业银行发生挤兑事件;（二）保持流动性 合理搭配资产负债结构，确保原有贷款和投资的高质量和易变现性。 持有一定数量的流动性准备资产，以利于银行抓住新的贷款和投资机会，为增加盈利、吸引客户提供物质条件。;第二节 现金头寸的计算与预测; 一、资金头寸及其构成 商业银行的资金头寸是指商业银行能够运用的资金。 商业银行的头寸，可分为基础头寸和可用头寸。 1、基础头寸及其构成 基础头寸：是指商业银行的库存现金与在中央银行的超额准备金之和。 ; 2、可用头寸及其构成 可用头寸：是指商业银行可以动用的全部资金，它包括基础头寸和银行存放同业的存款。 银行的可用头寸实际上包括两个方面的内容： 支付准备金 可贷头寸 可贷头寸等于全部可用头寸减去规定限额的支付准备金之差。 ;; 二、资金头寸的预测 1、对银行资金头寸的预测的意义 对银行资金头寸的预测，实际上就是对银行流动性需要量的预测。 ; 2、引起银行资金头寸变化的项目 表4-1 列举了会引起银行资金头寸变化的资金来源和资金运用项目。;流动性需求预测方法;　　　　　　　　　　　　; 商业银行的资金头寸变化主要取决于存贷款的变化，因此，银行对头寸的预测，主要是预测存贷款的变化趋势。 （1）对于存款的预测 可以把存款按其变化规律分为三类： 一定会提取的存款 可能会提取的存款 随时可能提取的存款 存款预测的对象主要是第二类和第三类，我们把他们称为易变性存款。; 对于存款的预测---核心存款线 把存款的最低点连接起来，就形成了核心存款线，核心存款线以上的曲线为易变性存款线。; （2）对于贷款的预测 贷款变化趋势线由贷款需求的最高点连接而成，在一定时期内低于上限的贷款数，是商业银行为满足季节性和周期性变化需要而应持有的可贷头寸。;第三节 现金资产的管理; 一、现金资产管理原则 现金资产是银行流动性最强的资产，但也是一种无（低）盈利资产。持有一定数量的现金资产，主要目的在于满足银行经营过程中的流动性需要。 ;现金资产管理的原则; 二、库存现金的日常管理 （一）影响库存现金的因素 影响库存现金的因素比较复杂，其中主要有：现金收支规律、营业网点的多少、后勤保障的条件、与中央银行发行库的距离和交通条件及发行库的规定、商业银行的内部管理等因素。 ;; （二）银行库存现金规模的确定 1、库存现金需要量的匡算 银行库存现金是其为了完成每天现金收支活动而需要持有的即期周转金。 主要考虑因素： (1)库存现金周转时间 (2)库存现金支出水平的确定 银行通常只要考虑支出水平对库存现金的影响 。 测算现金支出水平，要考虑历史上同时期的现金支出水平，以及季节性和临时性因素的影响。 求出即期现金支出水平以后，将其与库存现金周转时间相乘，再加减一些其它因素，即为库存现金需要量。; 2、最适运钞量的测算