3R产品介绍财务管理（ppt23).pptx

EIS信息仓库EC财务管理TRFICO资金管理财务会计财务控制资金中心业务范围资产负债. . .现金流量风险管理. . .可获利. . .IM 投资与财务集团公司集团公司会计科目表 1会计科目表 2公司成本控制域 1成本控制域 2销售组织采购组织公司 A公司 B公司 C工厂库存地/批次/特殊库存业务区域成本中心利润中心R/3 的组织结构后勤组织机构财务组织机构财务会计金融投资现金管理财务信息系统资产管理应收账款银行帐应付帐款付款收款应付账款总分类帐 特殊分类帐法定合并总分类帐 General Ledger 集团或单一公司财务模式多国家、多币制、多税制纵向与横向的划分和组合 财务体系建立 财务帐目处理 财务报表生成 系统集成基础总分类帐处理特殊分类帐处理业务分类帐处理结算处理多形式的资产负债表/损益表标准和弹性的财务信息分析财务报告合并处理与生产经营业务在线集成资金流、物流同步处理为EIS提供决策分析数据现金管理 Cash Management现金管理计划和预算电子银行对帐资金使用控制现金流量分析未清项目管理综合查询和报告与有关系统的接口基本资产金融预算流动资金预算现金管理与运作环节联结自动现金汇总电子银行存款单据检查司库资产增值基本资产有价证券贷款现金交易外汇其它财政票据与 R/2 或 R/3 联接系统金融资产管理 有价证券贷款不动产与保险有关的事项财政计划和金融资产管理资产管理固定资产 计价方法折旧计算折旧模拟多种货币资产交易评估投资管理投资计划经济估价预算投资控制订单管理项目管理折旧技术资产维修计划定单处理维护管理 结账. . . . . 总 帐在线的、集成的业务交易处理 企业信息仓库分析PPHRSDMMCOIMCMTM应付帐工资/旅差费用帐固定资产银行帐财务资产帐应收帐调节帐材料明细帐财务会计 运作每日现金状况管理按照核准的数.额付款结算通过银行过帐综合会计系统采购收货订单应付帐款帐面记录发票付款财政计划现金管理/预算交货期+付款条件付款记录数据修改应收帐款收现金帐面记录发票销售销售订单发货R/3R/3标准与弹性查询和报表ExcelProfit / loss accounting123ARevenuesB50CSpain 4%USA 50%Switzerland21%France10%Germany15%ActivelinkAutomaticupdateFI-LCChanges灵活的集团汇总层次用户定义部门组区域...法定组部门...组...组产品组地区产品国家分组地方推销公司汇总财务总帐总和推销细节转换 + 传送局部系统统一货币传送局部数据合并步骤总额, 报表复算内部利润公司之间的销售抵消帐项重新组合调整中心系统标准化R/3 产品介绍R/3 产品介绍财务控制 Controlling获利能力分析费用成本控制产品成本计算销售销售产品管理产品管理成本中心核算内部订单核算 Advertising市场市场支持各种支持各种战略经营计划业务过程业务过程China Demo Jan. 1996ABC 基于活动的成本CO-CCACO-PCACO-CCACO-ABCCO-OPACO-ABCCO-PCMMAACO-PACO-PACO - 成本控制成本元素accruals利润中心成本中心内部订单/项目流程成本对象资产 portfolio物料存货业务分段收入类型accrualsS02000后勤成本中心等级S01000S04000ABC 公司S03000S01100管理S02100S02200S02300S02400仓库能源大楼停车场1100管理2110221011002110入库货物检查电力办公大楼222011002120水仓库大楼入库货物仓库223011002130气生产大楼出库货物仓库成本中心会计的功能 成本中心 活动类型 成本元素 统计指标 成本中心会计 基础数据设定 成本中心成本 计划编制 成本中心实际 成本核算 成本中心报表 与活动有关的成本计划 初级成本、次级成本 与活动无关的成本 初级成本、次级成本 直接记帐 内部转帐 分配与分摊 成本要素/成本中心报告 实际/计划 成本要素/成本中心报告 实际/目标 成本中心报告 - 未清项 成本中心报告当前/累计/年度总计40结帐30结算20 生产:计划/实际10创建和计划制定内部订单核算：订单类型与处理步骤按管理会计目标分类单一订单长期订单统计订单按功能分类任务订单资本投资订单成本费用订单维护订单结果数量结构获利分析产品标准/计划成本成本元素明细 M Screw 100 pc 100 $M Shaft 10 pc 500 $E Set-up 1 h 80 $E Production 5 h 320 $G Overhead 100