第九章贷款风险管理.pptxVIP

第九章 ??;学习目标;9.1 贷款风险的概念9.1.1贷款风险的概念; 贷款风险也不同于风险贷款。每一笔贷款都或多或少的存在着一定的风险，只不过风险有大小而已，我们通常把风险度高的贷款，即贷款损失可能性大的贷款称作风险贷款。 　　贷款风险是商业银行的最主要的风险，也是商业银行的传统风险，是银行信用风险中的一个部分。这种风险将导致银行产生大量无法收回的贷款呆账，将严重影响银行的贷款资产质量。过度的信贷风险可致使银行倒闭。 ;9.1.2贷款风险的种类 ;客户风险;贷款决策风险;2.按风险度的大小划分;　 对于流动资金需求，一般以短期贷款的调节为主体，贷款支持的生产与流通的商品项目所面对的市场相对稳定，在管理上也较简便易行，所以这类资金的需求所带来的风险度就相对弱些，这种贷款所面临的风险属于低度风险。 对于固定资产贷款的需求，一般情况下则表现为中、长期资金需求。这种资金需求量相对较大，周转期较缓慢，时间长，在资金使用过程中市场环境发生变化的可能性就相对较大，这种资金需求的风险程度相对增强，可将其划分为中度贷款风险。 而高度贷款风险集中反映在风险贷款业务上，一般有高风险企业、行业和地区形成的贷款需求。 ;3.按不同贷款类别划分;9.1.3贷款风险管理策略 ;1.贷款风险的识别和估价;表9—2 贷款期限风险权数表;表9—3 贷款形态风险权数表;表9—4 贷款方式风险权数表 ;续表9—4 贷款方式风险权数表 ;贷款风险度的公式表示;2.贷款风险的处理;2）贷款风险的转移 　　贷款风险转移是银行以某种方式将贷款风险损失转嫁给他人承担的一种风险处理方式。银行通常可运用以下方式转移风险： 一是担保。银行以保证贷款或抵押、质押的方式发放贷款，把一部分信用风险转移给保证人或提供抵押、质押的借款人或第三人。 二是保险。这种方式有两种类型：一是直接投保，即银行作为投保人，向保险公司投保借款人信用保险。另一种是间接投保，即根据银行的要求，借款人作为投保人，向保险公司投保自己的信用保险或投保其抵押品的财??。 ; 三是风险资产出售。即将不愿继续承担风险的资产出售给他人。收购风险资产的人一般是对该种风险有控制能力或有经验，愿意通过承担此种风险来获取收益。 具体做法一般有两种： （1）一揽子贷款证券化。即银行将一组贷款项目转让给某些专业金融机构，而这些机构通过发行长期或短期证券（大多由政府背书）来获得接受这些贷款的资金。 （2）直接出售贷款。银行发放贷款后，如果发现借款人存在信用危机，可在市场上寻找买主，通过支付一定的费用，把原来持有的贷款债权转让给买主，达到转移风险的目的。 ;3）贷款风险的分散;4）贷款风险的自留;9.2信用分析 ;9.2.1银行贷款信用分析的内容;2.能力（Capacity）;3.资本（Capital）;4.担保品（Collateral）;5.经营环境（Condition）;总结;9.2.2信用分析技术 ;1）资产负债表项目分析; ②存货。这是指企业购入的原材料以及在产品、半成品和产成品，是企业流动资产的重要组成部分，也是偿债的主要物质基础。 对存货的分析，应着重掌握五个方面内容： 一是存货的规模是否合理。 二是存货保留时间的长短。 三是存货的流动性状况。 四是存货有无陈旧变质风险； 五是存货是否投保。 ; ③固定资产。固定资产是企业可用于最后债务清偿的资产。银行对企业发放长期贷款，特别是发放抵押贷款时，就需要对借款企业的固定资产状况做充分的了解。 首先要了解企业是否按规定提足了折旧。这关系到企业固定资产中是否含有虚假成分的问题。 其次，要了解企业固定资产是否全额保险，这关系到固定资产是否能够给银行贷款带来安全保障的问题。 再次，要了解企业固定资产的变现能力，这关系到银行是否能够通过变现固定资产来取得还款资金的问题。 ; ④投资。企业的投资主要是短期金融资产的投资和购买有价证券。 银行分析企业的证券投资，首先要注意企业所持有的各种有价证券的合法性、流动性和盈利性，以及有价证券的期限、数额、结构是否合理，同时，要了解有价证券本身的信用状况，从中分析可能影响企业偿债能力的因素。发放以有价证券为质物的质押贷款时，对企业证券投资的审查就更为重要。;（2）负债及资本项目; ②资本。资本的大小既能反映企业财力是否雄厚和债务状况的好坏，又能反映企业的风险承受能力大小。