商业银行经营管理理论与方法.pptx

商业银行业务管理Commercial Bank Business Management第四章 　商业银行经营管理理论与方法第一节 商业银行经营管理理论第二节　商业银行经营管理方法安徽农业大学金融系 冯庆水商业银行业务管理Commercial Bank Business Management第四章 　商业银行经营管理理论与方法第一节 商业银行经营管理理论一、资产管理理论二、负债管理理论三、资产负债综合管理理论四、资产负债表外业务管理理论安徽农业大学金融系 冯庆水商业银行业务管理Commercial Bank Business Management第四章 　商业银行经营管理理论与方法第一节 商业银行经营管理理论一、资产管理理论 资产管理理论是最传统的商业银行管理理论。早期的银行家们认为，商业银行的负债主要取决于客户的存款，银行对此没有决定权，因而是被动的。但是，商业银行可以自主安排资金的应用以及资产结构，通过资产业务获得尽可能高的利润，并确保资产的流动性和经营的安全性。所以，当时的银行家确信，商业银行经营的关键在于资产管理，即在既定负债规模所决定的资产水平下，实现资产结构的最优化。 在商业银行管理实践中，该理论大体上经历了三个发展阶段：商业贷款理论转换理论预期收入理论安徽农业大学金融系 冯庆水商业银行业务管理Commercial Bank Business Management第四章 　商业银行经营管理理论与方法第一节 商业银行经营管理理论一、资产管理理论1.商业贷款理论基本内容局限性评价安徽农业大学金融系 冯庆水商业银行业务管理Commercial Bank Business Management第四章 　商业银行经营管理理论与方法第一节 商业银行经营管理理论一、资产管理理论1.商业贷款理论基本内容局限性评价 商业贷款理论（Commercial-loan Theory)又称真实票据理论(Real-bill Theory) ，源于亚当?斯密1776年发表的《国富论》的相关论述，是在早期英国商业银行经营实践经验基础上发展起来的。 该理论认为：商业银行的资金来源主要是活期存款，加之金融市场不发达，存款有随时被提现的可能。从保持流动性角度考虑，银行只能发放短期的、与商业生产和周转相联系、以真实票据为凭的具有自偿性的贷款。 当时，银行家们认为只有投入商品周转的短期贷款才可能随着商品的生产和销售过程的结束得到安全的偿还，因而不考虑发放长期贷款，并且不提供农业贷款、不动产贷款、证券贷款等其他一切贷款。安徽农业大学金融系 冯庆水商业银行业务管理Commercial Bank Business Management第四章 　商业银行经营管理理论与方法第一节 商业银行经营管理理论一、资产管理理论1.商业贷款理论基本内容局限性评价 商业贷款理论充分体现了银行资产流动性和稳健经营的重要性，对早期商业银行的业务发展具有十分重要意义。该理论的局限性主要表现在以下几个方面：没有考虑到经济发展对贷款种类、数量、期限的需求，仅有短期的工商贷款显然不能适应经济发展的需要；没有考虑到银行存款具有相对的稳定性，发放一定中长期贷款实际上并不会影响银行的流动性；忽视了即使在真实票据条件下，短期工商贷款亦有可能因市场萧条、商品销路不畅而无法偿还，并不具有100%的安全性；获得短期贷款的企业在贷款到期后可向银行申请展期，实际上演变成长期贷款，仍有长期贷款的流动性、安全性的问题。安徽农业大学金融系 冯庆水商业银行业务管理Commercial Bank Business Management第四章 　商业银行经营管理理论与方法第一节 商业银行经营管理理论一、资产管理理论1.商业贷款理论基本内容局限性评价 商业贷款理论的思想为早期商业银行进行合理的资金配置与稳健经营提供了理论基础。它提出银行资金的运用受制于其资金来源的性质和结构，并强调银行应保持其资金来源的高度流动性，以确保银行经营的安全性。安徽农业大学金融系 冯庆水商业银行业务管理Commercial Bank Business Management第四章 　商业银行经营管理理论与方法第一节 商业银行经营管理理论一、资产管理理论2.转换理论基本内容局限性评价安徽农业大学金融系 冯庆水商业银行业务管理Commercial Bank Business Management第四章 　商业银行经营管理理论与方法第一节 商业银行经营管理理论一、资产管理理论2.转换理论基本内容局限性评价 转换理论（The Shift-ability Theory