内部控制手册-17.4危化品管理_最新修正版.docx

最新修正版 最新修正版 17.4危化品管理 概述 规定了 XX股份有限公司集团总部及其下属公司 （下属公司是指 XX股份有限公司投资 （参 股或控股）或托管或由上海 XX有限公司托管的公司）有关涉及公司在危化品方面的采购、 安全 评价、贮存管理、盘点、调账和报废的管理制度，旨在加强危化品的质量，保障危化品的安全使 用和规范管理，确保危化品相关财务信息的准确以及报废处理符合法律及生产要求。 适用范围 适用于XX股份有限公司集团总部及其下属公司。 相关制度 化学品仓作业指导书 化学品管理规定 仓储管理程序 仓储作业指导书 紧急应变作业指导书 废弃物清理作业指导书。 职责分工 物流部：负责危化品的验收；对危化品的日常贮存和管理； 对危化品进行定期检查， 按月盘 点，并进行盈亏分析；办理危化品的出库手续及报废处理。 环安部：负责安全评价和对危化品仓库人员进行相关培训。 授权审批人员：负责危化品报废、盘盈盘亏分析报告、危化品领料等的审批。 采购部：负责危化品采购初期相关使用说明及 MSDS的索取以及 MSDS的送检 财务部：负责危化品盘点的监盘，盘盈亏分析后的调账。 1.5流程图 17.4危化品管理 物流部 米购部 环安部 财务部 开始 危化品的贮存 与保管 一二是否有差异 分析差异 引进危化品 员相关培训 监盘 调账 最新修正版 最新修正版 控制目标 序号 《内控手册》唯一具体控制目标编号 控制目标 目标类别 1 17.4-CT1 确保危化品的安全妥善使用 经营效率目标 2 17.4-CT2 确保危化品质量符合要求 经营效率目标 3 17.4-CT3 确保危化品领用经过适当审批 资产保全目标 4 17.4-CT4 确保建立危化品使用事故应对方案 经营效率目标 5 17.4-CT5 确保危化品处置符合相关法律规定 合法合规目标 6 17.4-CT6 确保危化品账务处理准确 财务信息真实性目标 7 17.4-CT7 确保危化品报废经过适当授权审批 经营效率目标  控制矩阵 1 「 |, 1 ? 17.4-R 1 采购部引进危化 品时，未索取物 品说明书，未进 行使用、贮藏、 报废方面的安全 评价，导致对危 化品的错误管 理，造成安全隐 患 17.4-C T1 17.4-C A1 当采购部需要引进新的化学危险品 时，必须向供应商索取 MSD徵物品使 用贮存说明书，并将MSDS5T由生产厂 和库房的安全员对该危化品进行使 用、贮存、报废方面的安全评价 预防型 化学品仓 作业指导 书 物品使用 说明书 17.4-R 2 在工作现场的安 全防护未达到危 化品使用要求时 依然使用危化 品，造成工作现 17.4-C T1 17.4-C A2 当工作现场的安全防护措施不能满足 引进新化学危险品的要求时，不能采 购化学危险品或需待各项安全防护措 施均到位后才能实施采购 预防型 化学品仓 作业指导 书 危化品安 全防护设 备  会计 ■ ,, 1 ■ 1 1 1 2 3 4 5 场安全隐患 17.4-R 3 未对接触到危化 品的部门相关人 员进行培训，导 致员工不熟悉其 危害、防护措施 等，造成危化品 使用过程中的安 全事故隐患 17.4-C T1 17.4-C A3 当决定引进新的化学危险品时，接触 到该化学危险品的部门的安全员必须 对相关人员进行培训，使员工熟悉其 危害、防护措施、应急救援等内容 预防型 化学品管 理规定 危化品使 用培训1台 账  1 1 1 1 17.4-R 4 对于危化品的验 收流程不规范， 验收要素不完 善，导致危化品 可能存在质量问 题，造成日后使 用安全隐患 17.4-C T2 17.4-C A4 对所有采购或购买的危化品，库管员 必须对实物进行验收，验收内容有： .化学危险品是否挂贴“化学危险品 安全标签”； .有无化学危险品标志、环保标识； .包装化学危险物品的容器，在入库 前必须进行检查，消除隐患，容器必 须牢固、严密 采购/ 验收 预防型 化学品仓 库作业指 导书 危化品验 收单 17.4-R 5 危化品和普通物 品没有分类存 放，或是不同性 质的危化品混合 存放，造成物品 之间可能因保管 要求不同而造成 安全隐患 17.4-C T1 17.4-C A5 危化品必须贮存在化学危险品仓库或 特定的独立区域内，危化品的仓库内 只能贮存同一类危化品，即易燃易爆 品、酸类、碱类要隔开或分离存放， 同类但不同品种的要隔离存放 预防型 化学品仓 库作业指 导书 危化品独 立仓库  会计 ■ ■1- .? 1 2 3 4 5 17.4-R 6 对危化品未采取 适当的维护措 施，没有定期检 查，造成危化品 质量安全隐患 17.4-C T1 17.4-C A6 对贮存的危化品应采取适当维护措 施，定期检查，发现品质变化、包装