财务管理制度补充规定最新完整版.docxVIP

文档内容来源于：网络收集整理，word版本可编辑，欢迎下载支持 文档内容来源于：网络收集整理，word版本可编辑，欢迎下载支持 永兴县城市建设经营投资有限责任公司财务治理操作规程 为适应公司进展的需要，进一步规范公司财务的收支治理，本着厉行节省的原就，确保资金使用合理，特制定本财务治理规程； 一，财务审核 财务审核人员应着重审核费用开支的真实性，合法合理性，对于不合理开支予以剔除，对于弄虚作假的票据予以截留并准时向领导汇报，其次审核票据的规范性与完整性，对于不完整，不规范的票据予以拒付退回； 二，资金支付治理 1，发票报账时间以开出时间为准，原就上最迟不超过 60 天； 2，报账发票的粘贴应按面额从小到大排列， 票据上应备注经手人及相关事由，未备注的不予报账； 3，各部室业务款待原就上在食堂进行， 由指定人员签单， 部室负责人在发票上签字确认；指定人员以外的签单一律不予报账； 4，全部原始凭证需有经办人，部室负责人，分管部室副总签字， 报账手续不全的财务不予办理付款； 5，公司的对外签单开支， 由财务室初审后， 开具税务发票或其他有效支付凭证，经分管财务副总审核，报总经理审批； 文档内容来源于：网络收集整理，word版本可编辑，欢迎下载支持 文档内容来源于：网络收集整理，word版本可编辑，欢迎下载支持 6，支付项目前期费用时， 支付凭证应具备发票， 项目前期费用支付申请表（附表