车间盘点操作规范.pdf

财务工作业务手册 车间盘点操作规范 1 、目的 为了核实公司存货资产安全与完整，保证账实一致性，检验存货管理水平 ,发现存货 管理中的薄弱环节并采取措施加强管理， 加强仓库管理的责任感。 检验车间存货资产 的完整性与安全性，验证存货管理水平 ,加强成本核算准确性。 2. 适用范围 公司各部门 3. 职责与权限 3.1 财务部 负责事业部总体盘点计划的编制， 盘点过程跟踪， 安排组织抽盘工作。 并全程跟踪盘 点过程中的问题， 盘点结束后制作盘点盈亏表， 对车间厂部盘点做出评价， 并协助车 间完成盘点盈亏差异分析。 3.2 公司各厂部 负责各厂部盘点计划的编制， 组织车间盘点工作开展， 按照财务部制定盘点计划执行 相关工作，并保证盘点数据准确无误，盘点结束后，及时准确上交盘点表， 并对盈亏 结果进行分析，最终出具分析报告，对盈亏原因进行责任追究。 3.3 生产部 负责协调盘点生产安排，并协助对班车等后勤工作的协调，确保合格整车全部交付， 盘点工作顺利开展。 4. 内容 4 ．1 制定详细的盘点计划，内容包括： 4.1.1 确定盘点时间 1 财务工作业务手册 4.1.2 确定盘点范围，包括物流、在线（工位、悬链） 、不合格件区、返工返修区、呆 滞件区； 4.1.3 确定盘点清单 （零件号、零件名称）：结合 SAP 系统导出清单及车间实物清单； 4.1.4 确定最终的盘点清单； 4.1.5 确定盘点人员，制定盘点人员表。包括：盘点总负责人、盘点人员、监盘人员、 抽盘人员、数据处理人员、盘点分析人员； 4.1.6 确定盘点人员分工：由盘点总负责人负责停线通知人员的确定、整个盘点过程 及盘点数据的汇总； 盘点人员根据每个人的工作岗位和专业技能来进行分工， 原则上 物流人员负责物流区域的盘点， 在线负责在线盘点； 由班组长、工段长及财务人员监 盘；盘点过程中由抽盘人员进行抽盘； 数据员负责导系统数据及数据处理； 盘点分析 人员负责对盘点数据进行盘点分析，并提供最终分析结果。 4.1.6.1 确定时间、地点召开盘点前动员会。 4 ．2 盘点前准备工作： 4.2.1 根据盘点清单制定盘点表，盘点表内容包括：物料号、物料名称、厂家代码、 物流盘点数量、在线盘点数量、 VIN 号、不合格区、返工返修区、呆滞件区、合计、 备注（附盘点表格式） ；根据需要，盘点表需复印足够的份数（至少三份：物流、在 线、汇总）； 4.2.2 确定具体盘点时间； 4.2.3 通知参加盘点人员召开盘点动员会，宣布盘点计划并讨论，明确各人员分工； 4.2.4 由车间统计员通知工位上的班组长和装这个件的工人停线后留下来盘点； 4.2.5 参加盘点人员事前熟悉要盘点的件所在的位置和状态：调查盘点件摆放在物流 的什么地方， 分别有几个区域存放； 调查盘点件在车间的什么工位装配， 并了解各种 不同的车型应该具体装哪一种件，这个件的零件号是什么，每个产品需要装多少个； 向在线装配工和班组长咨询关于盘点件的具体情况， 包括这个件的装配过程、 是否经 2 财务工作业务手册 常切换厂家、 是否容易产生报废、 班组的不合格件区在哪儿、 班组是否进行日常的盘 点、装配这个件的工人是否经常换人等等具体情况；