工程经济学3现金流与资金时间价值.pptxVIP

工程经济学 ;第3章 现金流量与资金时间价值;3.1 现金流量的概念与估计3.1.1 现金流量概念;现金流出：方案带来的货币支出称为现金流出，流出表示为“－”。 现金流入：方案带来的现金收入称为现金流入，现金流入表示为“＋”。 净现金流量：现金流入与流出的代数和称为净现金流量。;3.1.2现金流量图 横轴：计息周期(年、半年、月等)。 箭头：向上表示现金收入；向下表示现金支出；箭头长短与收支大小成比例。 ;;某项目第一年初投入资金100万元，第2年初 又投入50万元，第3年末收入80万元，第4年 初支出10万，第5年末收入98万元。请绘制出 流量图。;0;3.1.3 正确估计现金流量;3.2 资金的时间价值;3.2.2 利息的计算;1.利息计算的种类; 特点：仅用本金计算利息，而不计算利息所生的利息。 公式： ;【例3.1】某人现存入银行10万元，定期3年，年利率5.4%，问3年后本利和为多少？ 【解】 =10×（1+0.054×3） =11.62（万元）;特点：除了本金的利息外，还要计算利息所生的利息 。 公式： ;【例3.2】在例3.1中，若采用复利法计算，3年后本利和为多少？ 【解】 第1年年末本利和： F1=10×（1+1×0.054）=10.54（万元） 第2年年末本利和： F2=F1×（1+1×