影院固定资产管理制度新.pdfVIP

固定资产管理制度 为加强影院固定资产管理，掌握固定资产的构成与使用情况，明确部门及员工的职责， 确保影院资产不受损失，特制定本制度。 一、影院固定资产的定义 固定资产是指使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器设备以及其他与生产经营有关的 设备、器具、工具等。不属于生产经营主要设备的物品，有一定单位价值的，并且使用期限 超过1年的，均作为固定资产管理。 二、影院固定资产的分类 1、机器设备：放映设备、屏幕、电子灯箱、彩屏、单色电子屏、3D眼镜等。 2、卖品设备：冷饮机、爆米花机、冰箱、消毒柜、收银机等。 3、计算机及设备：显示器、主机、打印机、传真机、复印机、扫描仪、投影仪、照相机、 镜头、路由器、交换机、银联POS机等相关办公设备； 4、办公相关设备：空调、饮水机、文件柜、办公桌椅、储物柜、等。 5、消防器材：灭火器、防火面罩、扩音器等。 三、固定资产的编号入档 按所在放置地点（门店名称）两位中心字拼音的首字母、资产大类、所属部门、购置时 间（年月日）编制。 资产代码明细 1、放映设备 代码为01 2、卖品设备 代码为02 3、休息等待区物品 代码为03 4、计算机设备 代码为04 5、办公设备 代码为05 6、消防器材 代码为06 7、其他 代码为07 部门代码明细 1、财务部 代码为01 2、市场部 代码为02 3、运营部 代码为03 4、发展保障部 代码为04 5、机房 代码为05 如：2010年12月1日购置一台放映设备，则编号为：YH-01-05 所在地点拼音的首字母--资产代码--所属部门代码--购置年月日 编号流程：店长和各店运营部经理首先对物资进行整体清点、登记整理编号并明确资产 后期管理责任人，填制“固定资产盘点明细表” （格式后附表2），清点工作完成后，财务部 将根据此盘点表进行核盘，核实无误后，按其放置地点、所属资产类别、所属部门、购置日 期对固定资产编号进行填写。盘点表完成后，一式二份打印，一份留各店运营部经理保管， 一份交财务部存档。同时，各店运营部经理负责以此盘点表为准填写好“固定资产卡片”（格 式后附表 1），并将其贴在对应的固定资产上，便于以后对固定资产的清点、核算、管理和 调配。 各店运营部经理应严格按照本公司的资产编号方法，搞好固定资产的分类，建立“固定 资产管理台账”（格式后附表3），并负责保管固定资产档案。 四、固定资产的主管部门 为了更好的使用固定资产，加强对固定资产的维修与保养，建立岗位责任制和操作规范 度，现以固定资产的类别确定分工管理。各具体管理部门应： 1、公司财务部作为固定资产的核算部门，将建立健全各店固定资产实物台账，制定统一 的资产编号方法，建立“固定资产卡片”（格式后附表1），协助各店完成固定资产清查、分 类、编号、盘点的工作。同时，财务部将设置固定资产总账及明细分类账，及时对固定资产 的增减变动进行账务处理。并每月会同各店运营部经理对固定资产进行彻底盘点，做到账实 相符，保证账、物、卡一致。 2、店长和各店运营部经理对店内物品全部监管，对任何部位的物品丢失和损坏负有主要 责任。管理人员须随时掌握本部门固定资产的构成情况和使用状况。值班经理两位分别负责 机房设备、影院内其他物品管理，单店指定某位市场专员负责办公设备管理。 五、固定资产的购置、验收、入库、领用 由于发展的需要，各部门各店需购置固定资产的，必须向公司提出申请，填写“固定资 产购置审批单” （格式后附表4），在此表中应详细填写固定资产名称、规格/型号、供货厂 商报价、用途。报经总经理批准后，由公司负责统一购置。到货后，各店店长负责开箱检查、 验收，设备安装完毕后，填写“固定资产验收清单”（格式后附表5），在验收清单中须同样 填写固定资产名称、规格/型号、金额、供货厂商、验收人，一式两份，一份交运营部经理，