财务部2014年工作总结及下一年工作计划.pdfVIP

2014 年财务部工作总结及下年工作计划 回顾 2014 年的财务工作，财务部在酒店领导及集团财务部的 指导下，认真遵守财务管理相关条例，按集团财务部要求实事求是， 严以律己，圆满完成了 2014 年酒店的财务核算工作。积极有效地为 酒店的生产经营提供了有力的数据保证。促进了生产经营的顺利完 成，为经营管理提供了依据。主要有以下几个方面： 一、会计基础工作方面 为了确保财务核算在单位的各项工作中发挥准确的指导作用， 我 们在遵守财务制度的前提下， 认真履行财务工作要求， 正确地发挥会 计工作的重要性。总结各方面工作的特点，制定财务工作计划，扎实 地做好财务基础工作， 年初以来， 我们把会计基础学习及集团下达的 各项计划、制度相结合，真实有效地把会计核算、会计档案管理等几 项重要基础工作放到了重要工作日程上来，并按照每月份工作计划， 组织本部门人员按月对会计凭证进行了装订归档， 按时完成了凭证的 装订工作。 二、 会计管理方面 1、 资产管理：自酒店开业，资产众多，价值极大。针对这种情 况，我们在按会计制度要求进行资产管理的基础上， 更加有条不紊地 坚持集团的各项制度， 严格执行集团财务部下发的资产管理办法及内 部资产调拨程序。 认真设置整体资产账簿， 对账外资产设置备查登记， 要求各部门建立资产管理卡片建全在用资产台账， 并将责任落实到个 人，坚持每月盘点制度， 对盘亏资产查明原因从责任人当月工资中扣 回。在人员办理辞职手续时，认真对其所经营的资产进行审核，做到 万无一失。 2、 债权债务管理： 对酒店债权， 每月及时提供应收款项的明细， 实行应收账款回收率考核政策， 确保应收款项的及时收回， 减少公司 损失；对公司的债务，实行暂压供应商 2-3 月货款政策，增加酒店资 金的流动性。 3、 监督职能：加大监控力度，主要表现在如下几个方面： （1） 财务监控从第一环节做起，即从前台收银到审计、出纳，每个环节紧 密衔接，相互监控，发现问题，及时上报。 （2）对日常采购价格进行 监督，制定了每周原材料采购及定价制度 （菜价、肉价、干调、冰鲜）。 对供应商的进货价格进行严格控制， 同时加强采购的审批报账环节及 程序管理， 从而及时控制和掌握了购进物品的质量与价格， 及时了解 市场情况及动态。 4 、 货币资金管理：财务部严格遵守集团财务规定，由会计人员 监督，定期对出纳库存现金进行抽盘， 并定期对前台收银员库存现金 进行抽盘，现金收支能严格遵守财务制度，做到现金管理无差错。 三、对内、对外协调方面 1、 对内：协助酒店领导控制成本费用开支， （1）编制费用预算， 为各部门确定费用使用上限，督促各部门从一点一滴节省费用开支； （2）合理制定经营部门收入、成本、毛利率各项经营指标，及时准 确地向各级领导提供所需要的经营数据资料，为领导决策提供了依 据。 2、 对外：及时了解税收及各项法规新动向，主动咨询税收疑 难问题。与税务人员多了解，多沟通，为酒店提供合理避税的依据。 四、其他工作： 1、酒店开业，财务部编写了本部门各岗位工作职责及有关部门 业务配合工作流程。 规范会计内部各岗位工作程序及步骤， 起草各种 管理制度， 并监督检查落实。 对本部门收银人员进行了系统全面的理 论知识及实际业务培训。