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上半年财务剖析计划总结报告 上半年财务剖析计划总结报告 PAGE / NUMPAGES 上半年财务剖析计划总结报告 上半年财务剖析报告模板 跟着国家宏观经济政策的收缩、国家税收政策调整及税 务机关对房地产公司的要点检查、金融机构对房地产行业的 贷款收缩与要点看管，这些都是财务部工作的重中之重。在 上半年里全体财务人员不辞辛苦、同心合力把各项工作努力 做好，下边做详细的总结与报告。 一、财务职能的完美与扩展 因为 XX公司是由 XX年年 8 月份收买过来的，原有的财 务核算及管理系统极不完美。在过去的上半年，财务部在整 个财务职能长进行了踊跃的完美。 1、成立健全了财务各项会计核算账簿，对成本花费明 细进行合理有效的分类，使成本花费核算口径一致。 2、成立和完美各项报销单据，为增强内部管理做好前 期工作。 3、设置了资本计划表格及方法，为公司规范化管理、 兼顾及高效地运用资本、 提升运营绩效、 铺下了优秀的基础。 公司推行“资本计划管理” ，说明公司决议层对财务管 理工作的重视，为使各部门管理人员充足地认识资本计划的 重要性，财务亲身制定了各项详细实行细则，同时在财务部 例会上对全体财务人员提出做好基础工作的同时要提升管 理及服务意识，要求财务人员在思想上要高度重视资本计划 管理，按月做好资本计划的汇总与剖析工作并实时上报公司 决议层。 4、依据房地产行业的特别性联合公司管理要求对开发 成本、时期花费的会计二级、三级明细科目进行梳理，并对 明细科目一致核算口径，保证数据归集及剖析对照前后的一 致。 5、对财务报表系统的完美、对公司财务报表的格式及 其内容进行再调整、增添了各项内部管理报表和财务剖析报 告，充足反应公司整体项目运营绩效状况 、仔细反应公司 资本来往及成本花费等详细指标改动。其目的，一是要切合 财务管理的要求 ; 二是要知足管理层对项目运营状况的认识 和剖析。 6、为了使会计核算工作规范化，从基础工作、会计核 算、平时管理三方面落实标准化。从小处着手，对财务档案 进行系统化管理、科学分类归档、专人保存，对会计凭据要 求实时装订、整齐齐整。 7、财务知识的培训，经过纳税 XXXX及 XXXX税务事务 所的培训与交流，提升全体财务人员对新的税务政策和知识 的认识和掌握。 二、详细职能管理 ( 一) 财务核算工作 财务核算工作是本部门大批的基础工作，资本的结算与 安排、花费的稽核与报销、会计核算与结转、会计报表的编 制、税务申报等各项工作展开都能实时有效的达成。 1、财务审察 财务审察分两个方面，一是对原始报销单据的审察、财 务部严格依照公司相关制度规定履行审察、坚持原则、根绝 人情关。 如对一些单据不完美、未列入资本计划内支出等果断退 回。二是对会计凭据的审察工作，重要的对会计分录的正确 性、附件的有效及齐备进行审察把关。 2、成本核算 跟着公司“ XX”项目进行，工程成本支出不停加大。在 工程支出上财务部严格依照税务要乞降工程部进度管理进 行付款，对 XXXXX建设公司的工程款支付实时核算代扣代缴 税款，并要求对方实时开具工程款项发票。这样有益于清楚 实时的核算开发成本。 3、销售核算 上半年公司累计推出 X 栋多层、共 X 户进行销售，在公 司决议层的营销政策和营销部同仁的努力下销售势头优秀， 实现销售 X 户，销售额 X 万元。财务部在整个销售流程中积 极做好认筹、大定、房款等收款工作、对销售单据按公司要 求进行把关、对销售合同进行专人归档保存。按揭放款环节 由财务部与销售部门进行踊跃交流，并敦促银行放款，保证 资本实时到位。 5 月份公司增强了财务部销售核算力量，确立专人进行 销售收款、与销售部门连接，同时增强了对销售台帐的统计 工作，做好财务销售明细的编制。 财务部按月实时与销售部的销售提成表进行审察查对， 保障销售数据的查对无误。 4、会计电算化 XX年年 10 月份财务部采纳用金蝶软件标准版进行账务 办理，这样极大提升了工作效率和会计核算的正确性。但由 于标准版的功能限制性，不可以适应公司财务核算需要，财务 部于 6 月份联系金蝶软件公司对财务软件进行专业升级。目 前这一工作还在进行中。 5、合同管理 财务部对寄存的付款合同进行集中的归档管理，并成立 合同台帐。按部门对合同的类型、名称、签署单位、合同金 额、付款时点及金额、履行状况等做出详尽正确的反应。 6、纳税申报 因为房地产行业的特别性，国家税务总局在税款征收上 是按预售款来作为计税依照的的， 1-6 月公司应缴纳各项税 收 X 万元左右， 财务部在严格依照税法进行核算与申报的基 础上，踊跃与税务部门交流，采纳缓缴的方式来减缓公司的 资本支出。 ( 二) 回首 回首上半年固然为公司项目运营做出踊跃的工作，但也 存在一些不足，表此刻部分财务人员的工作能力