《担保业务审查要点及常见问题》ppt课件模板.pptVIP

一、 申报材料完整性审查内容 (一)申请人基础资料 法人客户： 企业法人营业执照。组织机构代码证。税务登记证、法定代表人身份证明及授权委托书等。 企（事）业章程、验资证明。 董事会或股东会同意的决议或授权书。 贷款卡、开户许可证。 特殊行业生产经营许可证、资质等级证书、收费许可证等； 法定代表人、主要股东或授权代理人的签字样本。 近三年度财务报告和近期财务报告； 客户及关联企业、个人的征信报告； 申请担保的书面报告。 一、 申报材料完整性审查内容 (一)申请人基础资料 个人客户： 申请人合法有效的身份证明（居民身份证、户口薄）； 申请人婚姻证明； 申请人及配偶的身份核查证明； 申请人及配偶的征信报告； 担保申请书。 一、 申报材料完整性审查内容 (二)反担保措施资料 1、保证反担保： 保证人为企（事）业法人的，还须出具董事会或股东会决议、贷款担保承诺书。 保证人为自然人的，还须出具同意承担连带责任保证担保的贷款担保承诺书。 2、抵押反担保： 有处分权人同意抵押的合法有效证明文件； 以第三方企（事）业法人财产设置抵押的，还须出具同意抵押担保的董事会或股东会决议及承诺书； 抵押物产权证明； 抵押物价值确认文件或评估报告。 一、 申报材料完整性审查内容 （三）其他相关资料 购销合同。 项目建议书、可行性研究报告、项目环境保护批文；涉及土地征用、城市规划、工程报建等方面的批准文件。 土地使用权出让（转让）合同；土地出让金缴款凭证或转让费用凭证；《国有土地使用权证》、《建设用地规划许可证》、《建设工程规划许可证》、《建筑工程施工许可证》。 （一）资料不齐全。 二、材料完整性审查常见问题 一、 申报材料完整性审查内容 资料不齐全的主要表现： 1、原始资料上传不够规范，部分资料上传不够清楚。 2、缺少企业借款和担保股东会（或董事会）决议；第三方提供保证反担保相关决议。 3、缺少企业的经营场所、经营者及相关抵押物照片。 4、对于一些金额较大的资本公积，未提供有相关的入账凭证、凭据。 5、纳税申报表未有企业、税务局及经办人签章。 6、缺少享受税收优惠政策相关批文。 7、缺少反担保物产权证、抵押人身份证等反担保措施资料。 8、固定资产建设项目缺少必要的批文。 9、审计报告没有提供审计意见文件。 10、重大的购销合同、租赁合同等未收集。 11、营业执照等附件未盖企业公章。 12、缺少固定资产购入发票及付款凭证。 （一）申报材料完整性审查 （二）其他 1、 报告错漏字较多，用语不够规范； 2、一些情况前后描述不一； 3、介绍企业“亮点”不够突出； 4、报告未反映企业的风险点。 第二节 申报事项合法合规性审查 涵义： 申报事项合法合规性审查，是指担保审查人员按照国家有关法律法规和集团公司规章制度，对照检查申请担保客户的主体资格、业务申报程序等各项内容是否符合相关规定。主要包括客户的申请书、股东会决议等要件的有效性审查、客户的相关证照的有效性审查、客户的经营范围合法合规性审查、客户的诚信情况和社会影响审查。 一、申请人基本情况审查 （一）主体资格审查 主体资格合法性审查须注意的几个问题 （1）《法人营业执照》或《营业执照》、组织机构代码证、贷款卡应当在主管部门规定的期限内进行年检。被吊销、注销、声明作废的《法人营业执照》或《营业执照》，不能作为有效的主体资格证明。 （2）法人情况发生变更的，应当依法办理变更登记手续。 （3）申请的借款用途应当符合法律和政策规定，不得侵犯公共利益和他人的合法权益；应当在其营业执照登记的经营范围之内。 （4）不具备法人资格的企业集团不能成为合法的主体资格。 （5）企业设立的程序和审批权限应当符合《中华人民共和国公司登记管理条例》等法律法规的规定。 第二节 申报事项合法合规性审查 第二节 申报事项合法合规性审查 （二）申请人经营资格 1、行业特许经营 2、资质要求 第二节 申报事项合法合规性审查 （三）股东出资 主要审查验资报告、当期财务报表和公司章程，重点核实：是 否按照公司章程规定如期足额出资到位，出资方式是否与章程一致， 是否存在出资后抽逃资本或通过产权变更需增所有者权益等情况。 注册资金不实的主要风险信号： 1、未发生股权结构变更将无形资产评估增值计入实收资本。 2、法人股东在公司应收帐款科目有大额挂账。 3、自然人股东在公司有大额借款且帐龄过长。 第二节 申报事项合法合规性审查 （四）申请人信用情况审查 1、审查申请人的法定代表人及其主要经营管理人员的基本情况和信用记录 2、审查申请人的银行信用状况 3、审查申请人的商业信用情况 4、审查申请人的经营状况 第二节 申报事项合法合规性审查 （五）公司章程的