财务报销及付款流程图.pdfVIP

201702 财务报销及付款流程图 【财】 流程图 说明 权责部门 相关表单文件 报销人员根据公司费用报销制度要求 ，整理好需要报 销的发 报销发票及单据 报销及付款单 票或单据 ，并进行整齐粘贴。 发票和收据分开 报。根据报销、 借款单 服务费用 据整理粘贴 付款内容填写《费用报销单》及 报销及经 合同 购销合同 送 ______ 《付款申请单》，外地出差的填写《差旅费报销 单》。 办人员 货单 入库单 填写《费用报销 及付款申请单》 报销单、申请单填写要求不得涂改，不得用铅笔或 红色 费用报销单 字体的笔填写，必须附上相关的报销发票或单 据；若属 报销及经 出差审批单 于出差的费用报销，必须附上经过批准签 字的《出差审 办人员 采购审批表 批表》；采购物品报销需附上总经 理、董事长签字确认 借款单 的《采购申请表》 。 《费用报销单》、《付款申请单》及相关单据准备完 成 费用报销单 后，报销及经办人员提交给直接主管审核签字， 直接主 报销发票及单据 管须对以下方面进行审核： 出差审批单 1） 费用产生的原因及真实性； 采购审批单 2） 费用的合理性； 相关部门 借款单 3） 票据及单据的规范性。 主管 费用申请单 4） 支付款项是否与购销、工程合同付款方式相 符。