企业资金需求模式与运营管理.pdfVIP

越努力，越幸运！欢迎下载！ 企业资金需求模式与运营管理 企业正常资金需求量的简单计算方式： 销售收入（ 1- 利润率） * 企业经营周期 /360 将以上计算出来的资金需求量减去年化负债，即为企业经营中自己投入的现金。 如果企业处于平稳经营过程中，那么资金需求量是固定的。当企业扩大经营，即 销售收入扩大，资金需求量上升就会产生融资需求；当企业结算条件恶化，企业 经营周期拉长，也会产生新的资金需求，如下游账龄拉长，企业无法及时回笼资 金支付上游采购款项；当企业现有资金被抽去对外投资或弥补损失，也将产生资 金需求。 从上文中看出企业经营资金需求产生于 3 个方面：第一是企业扩大经营规模，这 种方式产生的资金需求风险程度较低；第二是结算条件恶化，这种产生的资金需 求存在一定风险；第三是企业对外投资或经营中产生损失，这种产生的资金需求 风险程度较难估计，需要具体情况具体分析。 在此我们也要关注一个指标，即经营活动中企业资金需求的自有比例，如果自有 比例较低，在亏损时对企业经营影响越大，在面临抽贷断贷时造成资金断裂的可 能性就越高。 页眉页脚可删除，欢迎下载！