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HEN system office room 【HEN16H-HENS2AHENS8Q8-HENH1688】 某某某某会计师事务所有限公司 审 计 报 告 ××会审字（年度）×××号 某某某某某某某有限责任公司全体股东： 我们审计了后附的某某某某某某某有限责任公司（以下简 称贵公司）财务报表，包括年度年12月31日的资产负债表，年 度年度利润表和现金流量表以及会计报表附注。 （一）管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任，这种责任包 括：（１）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公 允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不 存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 （二）注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审 计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计 工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范， 计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合 理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和 披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断， 包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。 在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制内部控制，以设 计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意 见，审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出 会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表 审计意见提供了基础。 （三）审计意见 我们认为，某某某某某某某有限责任公司财务报表已经按 照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司年度年12月31 日的财务状况和年度年度的经营成果以及现金流量。 某某某某会计师事务所 有 限 公 司 中国·省市 中国注册会计师： 中国注册会计师： 二Ｏ一九年三月十日 某某某某会计师事务所有限公司 电话：8260182 2 资产负债表 税款历属时间：自年度年01月01日至年度年12月31日 编制单位：某某某某某某某有限责任公司 会企01表 单位：元 行 资产 期末余额 年初余额 负债和所有者权益（或股东权益） 期末余额 年初余额 次 流动资产 货币资金 1 流动负债 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 2 3 短期借款 交易性金融资产 应收票据 应收账款 预付款项 应收利息 应收补贴款 其他应收款 存货 4 5 应收账款 6 预付款项 7 应付职工薪酬 应交税费 8 9 应付利息 10 应付股利 其他应付款 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 非流动资产 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 非流动负债 45 46 47 48 49 50 51 52 53 54 55 56 57 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 开发支出 25 26 27 所有者权益（或股东权益） 实收资本（或股本） 资本公积 58 59 60 28 29 30 31 32 减：库存股 61 62 63 64 65 长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 盈余公积 未分配利润 所有者权益（或股东权益）合计 负债所有权权益（或股东权益）总 计 资产总计 33 66 利润表 税款历属时间：自年度年01月01日至年度年12月31日 编制单位：某某某某某某某有限责任公司 会企02表 单位：元 项目 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 现金流量表 税款历属时间：自年度年01月01日至年度年12月31日 编制单位：某某某某某某某有限责任公司 单位：元 经营活动产生的现金流量净额 二、投资活动产生的现金流量 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资收到的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 补 充 材 料 行次 本期金额 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“-”号 填列） 投资损失（收益以“-”号填列） 递延所得税资产减少（收益以“-”号填列） 递延所得税资产增加（收益以“-”号填列） 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净变动情况 62 63 6