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第 PAGE \* Arabic 4 页 公司差旅费报销制度 为了保证公司正常经营活动，加强公司差旅费报销的管理，在合理、节约的原则下，同时保障出差人员工作与生活的需要，结合公司实际情况，制定本制度。 一、差旅费报销标准 差旅费是指员工因公出差期间产生的住宿费、车船费（含乘飞机费用）、伙食补助费、交通补助费等各种费用。住宿费按出差实际天数在规定的标准内凭据报销；车船费、交通费凭原始单据报销；伙食补助费一般按出差的合并天数计算包干使用，规定如下： 1、出差一天以上需在当地食宿及发生交通费用的按：食宿补助费80元/天+话费补助5元/天+往返车船费。 2、出差当天往返没有发生住宿的按：伙食补助费40元/天+电话补助费5元/天+往返车船费。 3、属于出差并且公司派车往返的，按上述标准给予住宿、伙食补助，报销相应的车辆油费及过路(桥)费，不再报销车船费。 4、住宿费标准一般指每天每间，若为同性二人同时同往一地出差，按一个房间标准报销；四人按两个房间标准报销，以此类推。 5、员工出差时因特殊情况发生不可预见性的费用，必须购买急用的物料时，应及时以电话或短信请示业务经理同意，回公司后必须依据正式发票方可据实报销。凡不按规定事先申请未获得同意，擅自采购的，一律不予以报销，所产生费用由当事人自行承担。 6、公司员工出差需要临时接待客户的，必须事先电话或短信请示部门经理，获得同意后方可接待。凡不按规定事先申请为获得同意，擅自接待的，一律不予以报销接待费，所产生费用由当事人自行承担。 7、公司员工出差时差旅食宿费由客户方或合作方接待或承担时，不再享受出差食宿补助。没有全天享受到客户方或合作方接待的，按实际情况报销。如客户或合作方只负责伙食未接待住宿，则按住宿标准费用报销：住宿补助40元/天+话费补助5元/天+往返路费；如客户或合作方只接待了住宿，则只能报销：伙食补助40元/天+话费补助5元/天+往返车船费。 8、以上各条规定的员工出差补助及费用报销实行包干制，无特殊情况员工超支自负，节约归己。员工日常出差时做到认真负责，既办好工作事项又想方设法为公司节约费用的，部门和公司将给予相应的表彰奖励。公司财务根据报销事由、金额、单据等情况实时监控，如发现费用金额标准异常、单据不全、事由不清的，将通报部门经理进行核实，不符合规定的不予以报销。综合部对客户回访中发现虚报出差事由、虚报出差费用、虚报接待费用的，一经发现，所虚报的费用全额由当事人自行承担，并依据情节轻重处以警告或罚款。 二、差旅费的具体报销办法 1、因公出差人员先填写“出差申请单”，写清出差日期、借款人、部门、用途、金额等事项，由部门负责人批准后，经领导审批后方可拿到借款。 2、出差人员回公司后，填写“差旅费审批报销单”， 后附所有本次出差原始报销凭证，在规定的限额内，经领导审核方可报销。 三、特别提示 1、出差人员回公司应在两天内报账，出差借款，遵循“前账不清、后账不借”为原则。 2、同时同往一地出差不论人员多少话费共计5元/天； 3、出差乘坐火车、轮船，符合从晚上20点到次日7点之间，在车、船上过夜，或连续乘坐车、船超过12小时的可申请购买规定标准的卧铺、舱位，否则不予报销。 4、出差人员原则上不得乘坐出租车，但下列情况除外： （1）出差目的地偏远，没有公共交通工具的； （2）携有巨款或重要文件须确保安全的； （3）时间紧迫的、夜间办事不方便的： （4）陪同重要客人外出的； （5）经请示公司领导准许的； 说明：本制度自2014年05月08日起生效实施，解释权归公司总经理办公室。 山东重联电动车辆制造有限公司 2014年05月08日 山东重联电动车辆制造有限公司 出差申请单 出差人员（签字） 共 人 部门 预计差期 年 　月　 日至　 　年 　月　 日共 天 出差路线 　 出发时间 年 月 日　 点 分 暂支差旅费 ￥　 出差事由 　 部门主管 总经理 申请日期 年 月 日 报销记录 会计填写 报销日期 年 月 日 共 天 报销金额 ￥ 备注 报账会计： 注：本表由财务部留存，并作为统计考核依据