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精选文档 精选文档 PAGE PAGE10 精选文档 PAGE 公司运营资本管理问题剖析 【纲要】运营资本是公司正常运营的保障，关系到公司的生计发展，在经济新常态下，做好运营资本的管理工作势在必行。本文第一概括了运营资本的特色和管理意义，而后指出当前管理中存在的问题，最后论述了常有的管理模式和改良举措，以供参照。 【重点词】公司；运营资本；管理模式；问题；举措广义上来看，公司的运营资本指的是投放在流动财富上 的资本，包含应收账款、存货、对付单据、预提花费、其余对付款等占用的资本，流动欠债是主要本源；狭义上来看，运营资本指的是公司流动财富和流动欠债之间的差额。保证 运营资本的安全性， 才能降低资秋风险，发挥出应有的作用。 以下对此进行商讨。 一、公司运营资本管理概括 1.运营资本的特色 1）周转速度快。对比于公司的长久投资资本，运营 资本的运行速度快，运营周期更短。（2）变现能力强。和非 流动财富对比，运营资本的变现能力强，能随时变现。（3）形态不稳固。跟着公司生产流程的变化，运营资本也会相应 变化，所以实物形态不稳固。 2.管理原则和意义 公司运营资本的管理，要知足资本的基本需求，降低公司流动财富的投资额，能利用短期欠债展开融资，实现流动财富、流动欠债的优化组合。所以，管理时期要剖析生产经营特色，确立运营资本的需求量，调整流动财富、流动欠债之间的比率；选择成本低的筹资渠道；保证运营