新整理河南证券从业资格考试考前冲刺卷（8）.docVIP

河南证券从业资格考试考前冲刺卷（8） 本卷共分为2大题50小题，作答时间为180分钟，总分100分，60分及格。 严格遵守考试纪律，维护考试秩序！ 一、单项选择题（共25题，每题2分。每题的备选项中，只有一个最符合题意） 1.所有申请在中华人民共和国境内首次公开发行股票并在创业板上市的公司，均应按编制招股说明书，作为向中国证监会申请首次公开发行股票的必备法律文件，并按规定进行披露。 A：《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第27号》B：《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第28号》C：《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第29号》D：《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第30号》E：较严格的信息披露 参考答案：B 2.相对第1号准则，境内首次公开发行股票并在创业板上市编制的招股说明书封面增加要求。 A：明确提示创业板投资风险B：发行人应列示核心竞争优势的具体表现C：发行人成长性专项意见D：列示创业板上市公司在经营业绩、内部管理、控制(权)、行业等相对特殊的风险E：较严格的信息披露 参考答案：A 3.相对第1号准则，境内首次公开发行股票并在创业板上市编制的招股说明书概览增加要求。 A：明确提示创业板投资风险B：发行人应列示核心竞争优势的具体表现C：发行人成长性专项意见D：列示创业板上市公司在经营业绩、内部管理、控制(权)、行业等相对特殊的风险E：较严格的信息披露 参考答案：B 4.中国证监会于发布了《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第28号》。 A：2009年7月1日B：2009年7月10日C：2009年7月15日D：2009年7月20日E：较严格的信息披露 参考答案：D 5.律师和律师事务所就公司控制权的归属及其变动情况出具的法律意见书是发行审核部门判断发行人最近内“实际控制人没有发生变更”的重要依据。 A：1年B：2年C：3年D：4年E：较严格的信息披露 参考答案：C 6.中国证监会于2008年10月31日对《公开发行证券的公司信息披露规范问答第1号》进行了修订，其主要针对。 A：非经常性损益B：收购兼并信息C：会计政策和会计估计D：报表E：较严格的信息披露 参考答案：A 7.首次公开发行股票向战略投资者配售股票的，发行人及其主承销商应当在网下配售结果公告中披露的战略投资者情况不包括。 A：名称B：认购价格C：认购数量D：承诺持有期E：较严格的信息披露 参考答案：B解析：本题考核的是在网下配售结果公告披露战略者的情况。首次公开发行股票向战略投资者配售股票的，发行人及其主承销商应当在网下配售结果公告中披露战略投资者的名称、认购数量及承诺持有期等情况。 8.发行人应在披露上市公告书后日内，将上市公告书文本一式五份分别报送发行人注册地的中国证监会派出机构、上市的证券交易所。 A：3B：5C：7D：10E：较严格的信息披露 参考答案：D解析：本题考核的是上市公告书的报送时间。发行人应在披露上市公告书后10日内，将上市公告书文本一式五份分别报送发行人注册地的中国证监会派出机构、上市的证券交易所。 9.首次公开发行股票募股资金运用时发行人应披露的内容不包括。 A：募集资金的方式B：预计募集资金数额C：若所筹资金不能满足项目资金需求，则应说明缺口部分的资金来源及落实情况D：按投资项目的轻重缓急顺序，列表披露预计募集资金投入的时间进度及项目履行的审批、核准或备案情况E：较严格的信息披露 参考答案：A解析：本题考核的是募股资金发行人应披露的内容。首次公开发行股票的募股资金运用时发行人应披露：①预计募集资金数额；②按投资项目的轻重缓急顺序，列表披露预计募集资金投入的时间进度及项目履行的审批、核准或备案情况；③若所筹资金不能满足项目资金需求，则应说明缺口部分的资金来源及落实情况。 10.发行人应披露招股说明书刊登日至上市公告书刊登前已发生的可能对发行人有较大影响的其他重要事项不包括。 A：主要业务发展目标的进展B：国内外市场的重大变化C：原材料采购价格和产品销售价格的重大变化D：董事、监事、高级管理人员及核心技术人员的变化E：较严格的信息披露 参考答案：B解析：本题考核的是对发行人披露招股说明书的重大影响的事项。发行人应披露招股说明书刊登日至上市公告书刊登前已发生的可能对发行人有较大影响的其他重要事项，主要包括：主要业务发展目标的进展；所处行业或市场的重大变化；原材料采购价格和产品销售价格的重大变化；重大关联交易事项；重大投资；重大资产(或股权)购买、出售及置换；发行人住所的变更；董事、监事、高级管理人员及核心技术人员的变化；重大诉讼、仲裁事项；对外担保等或有事项；财务状况和经营成果的重大变化；其他应披露的重大事项。 11.下列