关于内部市场化论文2.docxVIP

关于内部市场化论文2 国有银行的所有者是国家，经营者的报酬与国有资产的保值增值没有建立直接的联系，导致内部人控制现象的产生。就国有商业银行来讲，各级分行和支行员工的工资基本上是固定的，他们努力与否与工资没有多大的关系，所以他们倾向于追求个人效用最大化，选择不努力。个人效用最大化的趋势导致内部人控制的发生，如设立“小金库”，费用超支，政府干预甚至贪污腐败等现象。信贷员对放贷款工作不是基于工资的增加，而是领导安排的工作，对企业的资信及还款能力由于没有切身的利害在里面，所以不会尽心去评估，贷后也没有劲头去进行跟踪管理。 银行经理发放贷款是1千万还是1个亿，挣10万还是100万，与他们个人收入全无关系，亏损与他们也无损失，经营者报酬与银行的赢利没有挂钩，所以他们也没有内在的动力去抓好经营。相反，配置资源的权力在他们手中容易成为寻租活动的重要手段，谁出的好处多，与谁关系好，谁的权力大，倾向于给谁钱。在内部如普通员工的岗位安排，中层干部的提拔任用，临时用工的进出，工程的承包，设备的购置等等的资源配置过程中靠行政手段和追求个人效用最大化是普遍的倾向。 在现代企业制度中，企业所有者与经营者是分开的，企业的董事长总经理和员工并不全是股东，但是他们却能为公司的利益而努力，不是个人财产制度的激励，而是所有者与经营者之间建立了一套市场化的激励与约束机制，作为一种杠杆，使经理人员和员工在努力达到个人目标的同时，也达到了企业所有者目标。在西方成功企业中，所有者也是缺位的，但是他们的利益从来没有缺位，因为他们利用一种机制把自身利益与经营者利益联系在一起。 2、 资本品和费用博弈 无论发达地区还是落后地区，最高大的建筑物都是银行大楼，银行真的需要这样的大楼吗?不尽然，这正是资本品博弈的结果。博弈，简单讲，就是相互争夺没有产权边界的资源。你建办公楼，我也建，你买高级轿车，我也买，地区之间互相攀比。在费用开支上，出差尽可能的住好旅馆，就餐尽可能的吃好菜喝好酒。 部室之间，你配电脑，我也争取配，形成了对资源的无限争夺，导致资本品刚性增长和费用最大化倾向。虽然这些资本品不属于个人，但可以给他们带来优越和舒适。行政化的内部资源配置方式，使经营者行为不受市场价值信号的影响，投资行为和费用开支背离成本效益导向。在资源配置上不遵守投入——产出机制，使经营者行为失去约束，只追求投入，投入对他们有激励，而产出对他们没有约束，所以失去了追求有效产出的动力和压力。市场化的资源配置，按照成本效益导向，经营行为受到投入——产出机制的约束，经营者投入如果没有相应的产出，则会影响经营者自身的报酬，这种规则一旦形成，则会很好的控制“博弈”行为。 3、 外部性 外部性也称外在性，指企业的经济行为无补偿地作用于外界。银行的外部性表现为银行为外界提供了大量的得不到补偿的福利，国有银行几十年来为社会提供了数以万亿计的资金，然而今天却背负巨大的不良资产和呆坏帐损失，社会无偿的得到银行的福利，而银行没有得到相应的补偿。银行业巨大的外部性与银行内部资源的行政化配置有着直接的关系，考察一下这些不良资产和呆坏帐损失的成因可以找到答案。再有银行提供的许多免费服务，目前银行中间业务的大部分不收费或者收费很低，不能补偿成本，与其承担的风险也及不相称。如银行承兑汇票只有万分之五的手续费。近年来银行用大量投资来发展科技，几乎从来不进行投入产出分析，不遵循成本效益原则，结果不仅限制了相关业务的发展，而且费用空前提高，极大地影响了效益。外部性是行政化配置资源的典型表现之一。市场化配置资源的规则，要求开办的各项业务能够经得起经济效益的核算，决不能干赔本赚吆喝的买卖。 4、 高昂的监督成本 基于内部的监督并不能带来相应的约束且成本费用非常高。企业制度的根本职能是降低交易费用和提高资源配置的效率。银行内部资源的行政化配置，导致的内部人控制、博弈、外部性等问题，极大地增加了交易费用和降低了资源配置的效率，成为金融监督的主要内容，也是监督成为必要的根源之一。国有商业银行各级机构都设立了会计稽核中、储蓄事后监督中心，审计办事处，配备了大量的人员，每天、每月、每季都要进行检查，银行的检查制度是所有企业中最多的，其耗费的资源相当巨大，与其成效不成比例，且不能从根本上杜绝问题的发生。内部的监督，相互之间都没有利害关系，不能形成真正和有效的监督，各种违规违纪不能消除，反而增加了交易费用。 亚当·斯密讲过：“对职工的有效和真正的监督，不是他们所属组合的监督，而是他们的顾客的监督。使职工不敢欺诈懈怠的，乃是对失业的恐惧，排外的组合，必然削弱这种监督力量。”近一个时期国内银行业出现的如中行纽约分行遭到美国财务调查，民生银行的黄谨事件和光大银行事件，其涉及的会计失