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大旺厂经营会议2005年3月目 录3月份经营绩效一览产值分析毛利率分析3月份实际生产绩效分析3月份经营绩效一览 说明: 产值：比上月增加了67.64万元，比预算目标减少了42.13万元； 毛利额：比上月增加了69.59万元，比预算目标减少了9.98万元； 毛利率：比上月上升了4.73%，比预算目标下降了0.19%； 直接材料占产值比：比上月下降了3.16%，比预算目标下降了0.57%； 直接人工占产值比：比上月下降2.46%，比预算目标下降0.58%; 制造费用占产值比：比上月下降了1.09%，比预算目标上升了1.34%。产值分析注:为配合每周2天限电，仙贝、雪饼线产量减少，内销部分产量由兄弟厂生产调拨，产值未达成预算目标。毛利率分析1、各线毛利率2.592海苔米果毛利状况本月海苔条及海苔粉味付率为：海苔条1.33%,海苔粉2.31%,均在管控范围之内.2、从各成本分析 A、原料耗用成本影响注:其中雪饼线原料耗用上升较大，主要由于本月米太郎产量增加4.9T，主料上升,辅料下降.原料米使用影响成本分析注:本月原料米使用对成本之影响合计下降45387.91元,其中采B级米代替A级米使 用成本减少56631.82元,B级米代替C级米使用增加成本11243.91元。B、辅料耗用成本影响 C、包材耗用成本影响 D、人工耗用成本影响 E、制造费用影响3、其它影响成本分析 其它工时统计 增量包装影响成本原物料品质异常汇总严重影响产品品质安全，客诉风险大，应要求供应商从源头改善，杜绝后续再发生，仅以扣款方式处理，是否能起到根本的作用？物料消耗超超说明:1、薄饼需求少，雪饼生产量增加，糖粉用量大，35*55PE袋用量增加5870只，增加费用1200元；2、黑皮、大师兄生产量较大，以及本月广金订单全月生产，27*100mm色带耗用量增加620个，增加费用合计5705元，故本月物料消耗费用超出目标。3月份实际生产绩效分析1、生产效率本月各线生产效率达成98%以上，均在目标管控范围之内。2、一工程制成率本月一工程各品项制成率均已达成98%以上，均达成管控目标。3、制成率本月各线制成率均达成所设目标值，比上月均有上升。4、不良率 海苔条薄饼本月仅生产一天，且酱付机失灵导致两篮饼干报废，故不良率较高。本月不良上升品项为薄饼线，其它均比上月有下降。薄饼线不良率分析说明1、本月薄饼生产量较少，且均为3.8g加拿大产品,每口味产量少,清机更换口味频繁,导致切换时剩余饼干较多;2、本月全线稼动，三工程包装人员不足，各单位支援人员均安排于薄饼线，导致操作熟练度不够而积饼产生破饼；3、一工程C线产生重叠胚偏多。C线重叠胚及掉胚原因分析报告完毕！谢谢！Sheet2 (2) Sheet2 Sheet3 (2) 海苔米饼成本 Sheet3 增量成本 其它工时统计 各线产值毛利 3 月绩效 8月费用 各项成本费用 原料 辅料 包材 人工 制造费用 线别 影响成本 影响毛利 仙贝 雪饼 薄饼 大米饼 合计 原料 辅料 包材 人工 制造费用 线别 本月实际占产值比影响 散装折算成品计算占比影响 10月 11月 影响成本 影响毛利 10月占产值比 11月占产值比 仙贝 雪饼 薄饼 大米饼 合计 与目标比 与上月比 雪饼线 项目 差异 其中：原辅料 其中：变动费用比 上月 预算目标 1.产值(出厂未税值:万元) 3.毛利额(出厂未税:万元) 3.毛利率(出厂未税%) 4.直接材料占产值比(%) 包材 5.直接人工占产值比(%) 6.制造费用占产值比(%) 固定费用比 修理费用 本月 (除卖必旺胚成本) 本月 (含卖必旺胚成本) 用米 预算目标 月份 A级米 单价 金额 用量占比 B级米 6月 7月 差异 品项 烧米饼 产值 上月占产值比 本月占产值比 项目 原因分析 改善对策 厚烧线 责任人 黑米雪饼生产完后未清洗五干机导致脏饼较多 清洗干层干燥机 三工程长整列格条变形，导致夹饼干产生破饼较多 整列长格条外加工 春节前已彻底清洗 完成时间 颜克明 王刚 颜克明 罗玉平 目前进度 本月不良率偏高主要是由于首次生产黑米雪饼,饼体膨发效果不佳,不吸油,喷糖后无法干燥导致五层干燥机积垢产生大量脏饼，不 良率平均达2.59%,故使本月雪饼不良率偏高 1、调整油付率及喷糖率； 2、仿香辣雪饼，使用二台五干机进行干燥； 3、停产后对五干机网及蒸汽管进行清洗； 4、使用马淀粉代替木薯淀粉，改善膨发效果。 1、已作改善，2/19再次生产时，不良率为1.33%； 2、购买一台高压清洗机用于清洗五层干燥机。 已送外加工 三工程整列滑坡处加一块输送作缓冲减小饼干冲力，降低破饼率 本月1kg大米饼油炸效果好，生产