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现金管理办法 现金管理制度 一、总则 为了规范公司的现金管理，防止在现金管理中出现舞弊、腐败等行为，确保公司的现金安全，特制定本制度。 本制度适合于现金收付业务办理、库存现金管理等 公司所有经济往来，除本制度规定的可以使用现金的范围外，其他均应通过开户银行进行转账结算。 公司的现金管理按照账款分开的原则，由专职出纳负责。出纳不能兼任会计。 二、现金收取、支付范围规定 现金收取、支付范围规定 1、个人租用公司车辆或接受代驾劳务。 2、个人还款、赔偿款、罚款及备用金退回款。 3、无法办理转账的营业收入。 4、不足转账起点的小额收入。 5、其他必须收取现金的事宜。 在下列范围内可以使用现金，不属于现金开支范围的业务，应当根据规定通过银行办理转账 结算。 1、员工薪酬，包括员工工资、津贴、奖金等。 2、各种劳保、福利费用及国家规定的对个人的其他支出。 3、支付给公司外部个人的劳务报酬。 4、出差人员必须携带的差旅费及应予以报销的出差补助费用。 5、根据规定允许使用现金的其他支出。 第 1 页第 1 页 现金管理办法 三、现金限额管理 公司按照国务院发布的《现金管理暂行条例》及中国人民银行发布的《现金管理暂行条例实 施细则》的规定建立《现金库存限额管理制度》，超过库存限额的现金应及时存入银行。 财务部要结合本公司的现金结算量以及与开户行的距离合理核定现金的库存限额。 现金的库存限额以不超过