担保业务种类.pptxVIP

担保业务品种融资担保工程履约担保商业交易履约担保财产保全担保其他担保信用担保品种的设计原理融资担保业务分类 1、间接融资担保 借贷担保：银行贷款担保、民间借贷担保 贸易融资担保：信用证担保、商业票据承兑 与贴现担保、应收账款保理 融资租赁担保 2、直接融资担保 债券担保、基金担保（保本基金）、资产证券化担保融资担保业务的风险分析 ——间接融资担保的风险分析 1、源自被担保人的风险 包括行业、经营、市场、财务、技术、投资、道德等风险。 不仅要重视财务分析与非财务分析，还要重视借款用途与还款能力的分析。 2、源自担保机构的风险 调查疏忽、决策失误、担保方案设计漏洞、保后监管不严、员工职业道德。 融资担保业务风险分析 ——间接融资担保的风险分析 3、法律与政策环境风险 法律主体、法律文本、操作过程、反担保措施落实 产业政策、环保政策、税务政策、金融政策 4、合作机构风险融资担保业务的风险分析 ——直接融资担保的风险分析债券担保的风险 1、发债人自身的信用风险。 2、期限风险。 中长期债券，期间的风险变化难测。基金担保的风险 1、基金市场短期内大幅下跌。 2、基金管理人的风险。 3、基金所投资的市场剧烈波动。信托计划担保的风险 1、信托公司的风险。 2、信托项目的风险 四个特别的融资担保业务品种 ——信用证担保信用证担保 1、信用证（L/C）的定义 银行开立的有条件的承诺付款的书面文件，不可撤销、不可转让。 2、信用证的6个当事人 开证申请人、开证行、通知行、受益人、议付行、付款行 3、即期跟单信用证的支付程序 开证→通知→交单→议付行审单、寄单→开证行审单 →付款承兑或退单四个特别的融资担保业务品种 ——信用证担保信用证担保的风险 1、诈骗风险 2、货物质量风险 3、汇率风险 4、市场风险 5、开证行业务素质风险四个特别的融资担保业务品种 ——信用证担保风险防范措施 1、客户的调查分析 包括对交易的对方客户 2、认真审单、审证 3、关注市场行情及国际政治经济局势 4、其他（如：开证行的选择、汇率风险规避的交易、合同和信用证条款）四个特别的融资担保业务品种 ——商业票据担保商业票据的定义与种类 广义：汇票、本票、支票、提单、存单、股票、债券等。 狭义：汇票、本票、支票。银行承兑汇票与商业承兑汇票 使用条件 操作程序商业票据担保的定义四个特别的融资担保业务品种 ——商业票据担保主要担保风险 1、票面风险 2、当事人履约风险防范措施 1、票据真实性与合规性审核 2、交易背景合法性审核 3、交易的合理性与效益性审核四个特别的融资担保业务品种 ——融资租赁担保融资租赁的定义融资租赁业务的操作程序融资租赁的特点与适用范围 特点：融资与融物的双重作用、所有权与使用权的分离、租期接近标的物使用寿命、租金总额接近购买价格。 范围：厂房、设备、运输工具、软件、信息系统等。四个特别的融资担保业务品种 ——融资租赁担保担保风险 1、金融风险 配套资金风险、利率风险、汇率风险 2、市场风险 3、产业周期与经济周期风险 4、标的物变现损失风险四个特别的融资担保业务品种 ——融资租赁担保风险防范措施 1、承租人条件的审核 行业较好且亏损面小、有3年以上成功经营史且发展趋势良好、健康的财务状况与盈利水平、主营业务稳定、预期可持续盈利。 2、拟租赁资产的分析 新、预计残值高、重要、可交易、可转移、低淘汰率、技术周期较长。四个特别的融资担保业务品种 ——应收账款保付代理定义与作用类型 1、公开型与隐蔽型保理 2、有追索权与无追索权保理 3、融资与非融资保理 4、单保理人与双保理人代理四个特别的融资担保业务品种 ——应收账款保付代理保理业务流程（双保理人模式） 国内贸易多为单保理人模式；国际贸易多为双保理人模式。 双保理人模式优于单保理人模式。 四个特别的融资担保业务品种 ——应收账款保付代理保理的风险 1、来自卖方的风险 2、来自买方的风险风险防范措施 1、合理谨慎地确定担保额度 2、选择恰当的保理方式 3、避免接受单一买方的数额过大的应收账款四个特别的融资担保业务品种 ——应收账款保付代理不适合做保理的应收账款 1、可能发生债务抵销的 2、已经质押或转让的 3、约定销售不成可退货的 4、发生了贸易纠份的 5、合同中约定禁止转让的 6、债权存在权利瑕疵的 7、被第三人主张代位权的 8、受法律限制转让的工程履约担保业务工程履约担保的内涵 当事人：业主、承包商、保证人。 履约方式：支付担保金、代替履约。主要法律法规 2004年8月6日，建设部“建市〔2004〕137号”《关于在房地产开发项目中推行工程建设合同担保的若干规定（试行）》 工程建设合同造价在1000万元以上的房地产开发项目 (包括新建、改建、扩建的项目)，适用该规定。其他建设项目可参照该规定执行。