某商业银行管理及业务管理知识分析.pptxVIP

第四章 商业银行的业务与管理;商业银行在金融机构体系中的地位 是规模最大的金融机构 在美国的整个金融体系中，商业银行营业额约占一半；资产总额约占40％。 在中国，至2004年底，金融机构资产总额30.15万亿元其中： 四大商行16.3万元（54％） 股份制行4.4万元（14.6％） 城市商行1.57万元（5.2％） 间接融资比例： 2008年，四大国有银行的资产份额下降到47.11%。;商业银行的功能与地位： 经营项目最多，业务多样化程度最高 与央行共同构成全国支票结算中心 是重要的货币创造者 ;截至2011年底，银行业金融机构资产和负债总额分别达到111.5万亿元和104.3万亿元;各项存款和贷款的余额已分别达到82.67万亿元和58.19万亿元。 另，在华外资银行资产总额达到1.3万亿元。有12个国家和地区的银行在华设立28家外商独资银行（下设分行157家）、2家合资银行（下设分行5家，附属机构1家）、2家外商独资财务公司，25个国家和地区的75家外国银行在华设立116家分行，46个国家和地区的196家银行在华设立237家代表处。 ;中国商业银行发展历程 1978-1983年：中国银行、中国农业银行从中国人民银行离出来，打破中国人民银行“大一统”格局。 1984年开始，中国人民银行专门行使中央银行的职能。 1984-1994年：中国工商银行和中国建设银行正式成立步形成以中央银行为核心、以专业银行为主体的银行体系业银行改造为四大商业银行。 1986年7月24日，国务院批准恢复设立交通银行。此后，经中国人民银行批准，先后成立了中信实业银行、深圳发展银行、广东发展银行等10家全国性股份制商业银行，突破了四大专业银行一统天下的格局。 ;1988年深圳发展银行率先进入资本市场，深交所上市。 1995年，国务院决定在一些经济发达的城市组建城市商业银行。同年2月，全国第一家城市商业银行深圳城市商业银行成立。 1996年民生银行的成立，突破了商业银行原有的股权构成，成为我国第一家由非国有企业为主出资设立的股份制商业银行。 1998年8月20日，财政部宣布用30年长期特别国债向工行、农行、中行、建行四家国有独资商业银行注资2700亿元以补充资本??。;为了收购、管理、处置四大国有银行剥离的不良资产和最大限度保全资产、减少损失、化解风险，1999年以财政部全额拨款的形式成立了华融、东方、信达、长城四家金融资产管理公司，收购四家国有商业银行剥离的1.4万亿元不良资产。 2001年，中国人民银行批准江苏常熟、张家港、江阴三市在农村信用社合并重组的基础上，分别成立农村商业银行。 ;2003年启动的股份制改造，改变了四大国有银行的国有独资性质，实现了体制机制上的根本性突破。其间，通过引进海外战略投资者，促进了国有银行经营理念、公司治理、风险管理、产品创新等方面的变化。2007年1月，第三次全国金融工作会议召开，又明确提出加快推进中国农业银行股份制改革。 2003年3月，经十届全国人大一次会议批准，中国银行业监督管理委员会正式成立。 ;一、 银行历史和商业银行的定义;2. 商业银行的定义 商业银行是以经营工商业存、放款为主要业务，并以获取利润为目的的货币经营企业。 商业银行的定义应包括以下要点： 第一，商业银行是一个信用授受的中介机构； 第二，商业银行是以获取利润为目的的企业； 第三，商业银行是唯一能提供“银行货币”（活期存款）的金融组织。 ;二、 商业银行的组织形态;集团银行制度（银行控股公司） 指由某一集团成立一家持股公司，再由该公司控制或收购两家以上银行的制度。 是美国大中型银行最主要的组织形式。 20世纪60年代美国发起，经过80－90年代发展，促使美国从法律上终结了“单元制”，持股公司发展成了巨型金融集团。 逃避管制、追求利润 《格拉斯·斯蒂格尔法》 《银行控股公司法案》：多银行控股公司、单一银行控股公司（花旗银行）;连锁银行 又称联合银行制度，由两个或两个以上以独立形式存在的银行相互持股，并由同一集团所控制而形成的。 法律上独立，但其经营政策与业务等决策要受到控股方的控制。 美国中西部地区较多。 ;股东大会;三、 商业银行的资产负债表;商业银行资产负债表提供的基本信息包括： 商业银行在某一特定时点拥有或控制的、能以货币计量的经济资源的分布和机构； 商业银行的短期、长期偿债能力； 商业银行的财务弹性。;商业银行资产负债表的重要性 其报表功用除了企业内部除错、经营方向、防止弊端外，也可让所有阅读者于最短时间了解企业经营状况。 （1）商业银行资产负债表表明了银行在经营过程中资金的流入和流出情况。 银行是通过负债，