《资产管理规章制度》.docx

信息技术中心（固定）资产治理制度（草案） 签发： 制定部门 信息技术中心 制 定 姜军 核 准 会 签 发文范畴 签订后发放 信息技术中心行政中心财务中心 |精. |品. |可. |编. |辑. |学. |习. |资. |料. 目的  为清楚信息技术中心固定资产的治理、资产划分、编号规章、资产审批流程、笔记 * | * | * | * | |欢. |迎. |下. |载. 本使用范畴等治理规范，特制订此治理制度 适用：信息技术中心、行政中心、财务中心 内容 总就 关于本制度， 声明本制度所提及的 （固定） 资产仅包括运算机类 （软硬件） 为加强信息技术中心所属（固定）资产的保管及使用，特制定本制度； 本制度适用于公司各部门全部信息技术中心所负责的 （固定）资产的治理； 本制度自发布之日起开头试行； 名词说明 固定资产： 指使用年限在一年以上的机器、设备、工具，单位价值在 2000 元人民币以上的，应作为固定资产； 递延资产： 指使用年限在一年以上的机器、设备、工具，单位价值在 2000 元人民币以下， 400 元以上的，应作为递延资产； 第1页 共 1 页 列管资产： 400 元以下的资产，归组为列管资产； 固定资产的减损：“减”是指固定资产的正常削减， “损”是指固定资产的损坏或丢失； 治理方法 |精. |品. |可. |编. |辑. |学. |习. |资. |料. * | * | * | * | |欢. |迎. |下. |载. 独立或联合治理，必需设立固定职务和职责 - 资产治理员，制定明确的资产统计、资产购买、资产调配、资产核销、资产报废、资产编号治理等流程和 方法规范； 治理部门 信息技术中心对公司电脑类（固定）资产进行政策制定工作，及实物治理； 1.2 （固定）资产治理员负责更新《固定资产明细账》 ，包括： 机器资产编号、厂家型号、供应商、购买价格、设备序列号、机器配置信息、领用人、领用时间、所在区域、运算机名称、资产归属部门、资产级别、资产状态、质保期、财务资产编号、变更资产部门、变更说明、后期保护成本、成本保护说明、备注等明细帐目； 资产编号 财 务 资 产 编 号 + 根 据 地 域 + 设 备 型 号 + 设 备 序 列 号 后 6 位 （例： 000--BJ--A01--123456 ） 厂家型号 设备的生产制造商 第2 页 共 2 页 供应商 供货商 （以发票经销商公章为准） 购买价格 设备序列号 机器的 SN 号码 机器配置信息 配置信息（如 PC 或笔记本记录： CPU ，硬盘，内存，光软驱配备） |精. |品. |可. |编. |辑. |学. |习. |资. |料. * | * | * | * | |欢. |迎. |下. |载. 领用人 机器使用者 领用时间 所在区域 区分是在总部仍是在分行运算机名称 资产归属部门 部门资产 资产归属二级部门 部门组别 资产级别 固定资产、递延资产、消耗资产 资产状态 使用 / 在库/ 报废 / 借用 / 修理中质保期 财务资产编号 按财务部门固定资产编码，例如：信息部是 300 变更说明 资产归属变更记录（诸次列明，标记日期） 后期保护成本 增加 / 更换硬件、超保修理所产生的合计费用成本保护说明 （后期保护成本项目诸条列明，标记日期） 备注 1.3 （固定）资产治理员更新《设备选购记录表》 ，包括： 第3 页 共 2 页 选购单号 依据申请选购的年月日 + 序号编制单号 （例如： 2021+11+30+001 ） 秘书姓名 发起需求申请部门秘书的名字 所在部门 发起需求申请部门名称 选购数量 申请选购的台数 |精. |品. |可. |编. |辑. |学. |习. |资. |料. * | * | * | * | |欢. |迎. |下. |载. 设备类型 设备品牌型号 选购流程阶段说明 部门总监签字 / 信息技术中心经理确认签字 / 财务部签字 / 总经理签字 / 签字已完成（ 以次序勾选展现进度 ） 选购状态 未收到申请 / 费用审批未订购 / 设备订购未到货 / 设备到货未支付 / 设备到货已付款（ 以次序勾选展现进度 ） 到货时间 供货商 / 供货人 供货商注明公司名称选购金额 设备编号 输入编号，依据设备的命名规章进行设备贴签 （在平台上《设备选购记录表》及《信息技术中心资产登记》登记编号） 选购对应项目 注明因何选购 （如：三级市场迁移电话网络布线） 2.（固定）资产的编号 2.1 电脑类（固定） 资产购入后， 即归由信息技术中心会同财务部依其类别， 予以分类、编号并粘贴标签和登记造册，纳入公司的固定资产总帐之中； 固定资产的编号原就  第4 页 共 2 页 财务资产编号 + 依据地域 + 设备型号 + 设备序列号后 6 位 （例： 000-