内控培训教案.pptx

;;一、什么是内部控制;一、什么是内部控制;一、什么是内部控制;一、什么是内部控制;一、什么是内部控制;一、什么是内部控制; 魅力型领导 解释/阐明公司的未来：制定公司的发展规划，为公司发展指明方向，为员工描绘公司的发展前景，使公司的发展具有目标性； 激励员工：通过领导的言行来激励士气，通过超乎常规的奖励措施来保持斗志，都是这种类型的领导常用的手段； 代表/反映公司的价值观和理念：企业领导具备坚强的意志、超乎常人的对未来的自信、以及近乎于理想化的经营理念和道德观、价值观，能够将自己的这些理念贯彻到企业中去，而领导自身就成为了企业价值观的最好体现。 比如华为的任正非、长虹的倪润峰等。这种类型的领导风格最大的隐患就是一旦这个精神领袖的存在受到动摇或怀疑，企业的凝聚力就会土崩瓦解，公司受到的打击将是致命的。 ; 规范型领导 规范业务活动，定义目标：喜欢按照专业的方式做事情，将企业的所有业务行为纳入规范运作体系，按照既定目标来设计工作内容； 控制员工行为：不希望员工的工作状态大起大落，而是希望通过各种规章的约束，使员工的行为更加理性、有条理； 奖励：通过制度化的奖惩措施来调整员工的心态和工作态度。 很多外企的高层职业经理人属于这种类型，如方正的李汉生等。 但是这一类型的领导对企业存在的风险就是创新不足，企业墨守成规，这类型领导适合守业不适合创业或者企业的在突破发展。; 扩展型领导 充分发挥高层管理团队的能力：对高层团队授权，自己充当决策者、协调者的角色； 发展组织的能力：相信组织的整体运作能力对企业的长期发展至关重要，因此希望不断提升组织的业务和管理能力； 在组织内培养领导型人才：领导的很多时间和精力花费在发现、培养组织未来的领导人，并相信这是领导者的最重要的工作职责。 比如GE的韦尔奇、联想的柳传志、海尔的张瑞敏、TCL的李东生等。 ;一、什么是内部控制; 风险评价说白了就是找出潜在的可能危害企业发展或者对企业即将造成损害的危险因素。（这些因素有很多，可以是外部的也可以是内部）（例如：一个财务科有出纳和会计两个岗位，按照内控的规定这两个岗位属于不相容的岗位，也就是说必须两个专职人员分别任职，如果由一个人来做，如果这个人要是心术不正，就会出现贪污现象）;一、什么是内部控制; 控制活动简单的说就是对发现的危害因素实施防范措施，也就是采取行动，让这个因素消失或者不能产生危害。（还是刚才的例子，发现两个岗位一个人干，那措施就是岗位分离，再找一个人干另外一个工作，彼此有监督，这样风险就降低了，这就是控制）;一、什么是内部控制; 信息沟通就是维护畅通的信息沟通渠道，建立清晰的报告系统。这个很简单就是上传下达要做好，有事情及时反映，上面的审核结果及时下达。 ;一、什么是内部控制;一、什么是内部控制;一、什么是内部控制;;二、为什么要建立内控制度;二、为什么要建立内控制度;二、为什么要建立内控制度;二、为什么要建立内控制度;二、为什么要建立内控制度;二、为什么要建立内控制度;二、为什么要建立内控制度;二、为什么要建立内控制度;二、为什么要建立内控制度;二、为什么要建立内控制度;二、为什么要建立内控制度;二、为什么要建立内控制度;二、为什么要建立内控制度;;三、内部控制基本方法;三、内部控制基本方法;三、内部控制基本方法;三、内部控制基本方法;三、内部控制基本方法;三、内部控制基本方法;三、内部控制基本方法;三、内部控制基本方法;三、内部控制基本方法;三、内部控制基本方法;三、内部控制基本方法;;四、内控手册介绍;四、内控手册介绍;四、内控手册介绍;四、内控手册介绍;四、内控手册介绍;四、内控手册介绍;四、内控手册介绍;四、内控手册介绍;四、内控手册介绍;四、内控手册介绍;四、内控手册介绍;四、内控手册介绍;四、内控手册介绍;四、内控手册介绍;四、内控手册介绍;;;;;;;谢 谢