第4章现金资产业务1.pptxVIP

商业银行经营学; 第四章;现金资产业务;学习指引;第一节 现金资产的构成及作用 ;库存现金;中央银行存款;超额存款准备金 概念 广义： 存款数额-存款数额?法定存款准备金率 狭义：存款准备金帐户中超过法定存款准备金的部分。主要用于支付与债权债务清算。 用途：规定限额部分：支付与清算。 超限额部分：贷款和投资。 超额存款准备金;我国的法定存款准备金情况;;我国城商行的超额准备情况;存放同业存款;在途资金;二、现金资产的作用;第二节 资金头寸的计算与预测;一、资金头寸（position）及其构成;二、资金头寸的预测;;某银行资金头寸需要量预测;如何预测头寸;存款的预测;贷款的预测;贷款的预测;现金资产的管理原则;适度存量控制原则 ;;适时调节原则 ;安全性原则 ;现金资产的管理方法 ;库存现金管理 ;影响因素;营业网点的多少 银行经营业务的每一个营业网点，都需要有一定的铺底现金。 所以银行营业网点越多，对库存现金的需要量也越多。 因此，从一般情况来说，银行对库存现金的需要量与营业网点的数量成正比。;后勤保障的条件 银行库存现金数量与银行的后勤保障条件也有密切关系。 一般说来，如果银行后勤保障条件较好，运送现金的车辆、保安充足且服务周到，则在每个营业性机构就没有必要存放太多的现金； 否则，就必须在每个营业网点存放较多的现金。但是，这会增加占压现金费用。 ;与中央银行的距离、交通条件及发行库的规定 如果商业银行营业网点与中央银行发行库距离较近，交通运输条件较好，商业银行就可以尽量压缩库存现金的规模。 而中央银行发行库的营业时间、出入库时间的规定，也对商业银行的库存现金产生重要影响。 如果中央银行发行库的营业时间短，规定的出入库时间和次数少，势必增加商业银行库存现金。;商业银行内部管理 商业银行内部管理 银行内部将库存现金指标作为员工工作业绩的考核指标 与员工的经济利益挂钩 银行内部各专业岗位的配合程度，出纳、储蓄柜组的劳动组合等 都会影响库存现金数量的变化。;规模计算;规模计算;库存现金支出水平计算公式：;最适度送钞量的测算;银行的现金就是银行的存货。所以可以运用存货管理办法对运送现金钞票所花费的总成本进行测算。;Q;课堂小练习;;现金调拨临界点的确定;现金调拨临界点的计算;管理措施;应实现现金出纳业务的规范化操作 银行库存现金量的大小在很大程度上取决于对公出纳业务现金收支的规范化程度。因此，银行应尽可能在对公业务实现规范化操作： 银行应尽可能开展代发工资业务，避免每月的大量工资性现金流出； 把开户单位发工资及每天的资金支出金额均匀排列在每一天； 对开户单位发放工资和其他大额现金支出实行当天转账，次日付现的预约制度。;要掌握储蓄现金收支规律 储蓄现金收支看似凌乱，但实际上很有规律。只要掌握了规律，银行就可以安全的压缩备用金的库存。 总的来说储蓄的现金收支一般有以下规律： 在营业过程中，客户取款和存款在正常情况下基本相等 在正常情况下，上午取款的平均数大于下午 在一般情况下，每个月出现现金净收入和净支出的日期基本不变。;解决压缩库存现金的技术性问题 先要掌握好现金的票面结构； 其次，要充分发挥中心库的调剂作用； 第三是各营业网点的出纳专柜要尽可能把当天收进的现金全部用来抵用第二天的现金支出； 第四要创造条件，使储蓄所上缴的现金当日入账； 第五要对回收的残破币及时清点上缴，以减少库存现金。;严格库房安全现金管理措施 银行应严格库房的安全管理，在现金清点、包装、入库、安全保卫、出库、现金运送等环节，采取严密的责任制度、监测制度、保卫制度和有效的风险防范措施，确保库房现金的安全无损。 ;存款准备金管理;滞后准备金计算法;同步准备金计算法;超额准备金管理 ;虽然超额准备金也能获得一定利益，但属于微利资产，因此银行的超额准备金账户保留的存款不宜过多。 银行超额准备金管理的重点就是要在准确测算超额准备金需要量的情况下，适当控制准备金规模。超额存款准备金也是货币政策的中介指标，直接影响社会信用总量。;超额准备金的影响因素;存款波动对超额准备金需求量的影响;贷款的发放与收回 贷款的发放与收回对超额准备金的影响主要取决于贷款使用的范围。 如果贷款的使用对象是本行开户的企业，本行在中央银行的存款不会发生变化； 如果贷款的使用对象是他行开户的企业，或者本行开户的企业取得贷款后立即对外支付，就会减少本行在中央银行的存款，从而使本行的超额准备金下降，此时，银行就需要准备足够的超额准备金。 贷款收回也因贷款对象不同而不同：他行开户贷款企业归还，本行超额准备增加；本行开户企业