管理体系内审员审核知识培训教程.pptx

管理体系内审员审核知识培训教程2012.10 第一章 质量、环境、职业健康安全管理体系内部审核概述 第一节 与审核有关的术语 3.1 审核 audit（GB/T19001标准中的3.1）为获得审核证据（3.3）并对其进行客观的评价，以确定满足审核准则（3.2）的程度所进行的系统的、独立的并形成文件的过程　注1：内部审核，有时称第一方审核，用于内部目的，由组织自己或以组织的名义进行，可作为组织自我合格声明的基础。注2：外部审核包括通常所说的“第二方审核”和“第三方审核”。第二方审核由组织的相关方（如顾客）或由其他人员以相关方的名义进行。第三方审核由外部独立的组织进行，如那些对GB/T19001和GB/T24001要求的符合性提供认证或注册的机构。注3：当质量和环境管理体系被一起审核时称为“结合审核”。注4：当两个或两个以上审核组织合作，共同审核一个受审核方时，这种情况称为“联合审核”。第一节 与审核有关的术语3.2 审核准则audit criteria一组方针、程序或要求注：审核准则是用于与审核证据进行比较的依据。 第一节 与审核有关的术语3.3 审核证据audit evidence与审核准则（3.2）有关的并且能够证实的记录、实事陈述或其他信息。注：审核证据可以是定性的或定量的。 第一节 与审核有关的术语3.4 审核发现audit finimgs将收集到的审核证据（3.3）对照审核准则（3.2）进行评价的结果注：审核发现能表明符合或不符合准则，或指出进行的机会。第一节 与审核有关的术语3.5 审核结论 audit conclusion 审核组（3.9）考虑了审核目的和所有审核发现(3.4)后得出审核（3.1）的结果。 第一节 与审核有关的术语3.6 审核委托方audit client要求审核的组织或人员。注：审核委托方可以是受审核方（3.7）,也可以是依据法律或合同有权要求审核的任何其他组织。 第一节 与审核有关的术语3.7 受审核方auditee被审核的组织 第一节 与审核有关的术语3.8 审核员auditor有能力（3.14）实施审核（3.1）的人员。 第一节 与审核有关的术语3.9 审核组audit team实施审核（3.1）的一名或多名审核员（3.8），需要时，由技术专家（3.10）提供支持。注1：指定审核组中的一名审核员为审核组长。注2：审核组可包括实习审核员。第一节 与审核有关的术语3.10 技术专家technical expert向审核组(3.9)提供特定知识或技术的人员。注1：特定知识或技术是指与受审核的组织、过程、或活动，或语言或文化有关的知识或技术。注2：在审核组中 ，技术专家不作为审核员。 第一节 与审核有关的术语3.11审核方案 audit progranme针对特定时间阶段所策划，并具有特定目的的一组（一次或多次）审核（3.1）。注：审核方案包括策划、组织和实施的所有必要的活动。 第一节 与审核有关的术语3.12 审核计划 audit plan对一次审核（3.1）活动和安排的描述。第一节 与审核有关的术语审核计划与审核方案的区别 审核计划 审核方案 性质和内容 一次具体审核活动的策划和日程安排的文件 特定时间，并具有特定目的的一组审核安排包括：制定、实施监视、评审和改进审核方案。 编制者 审核组长 审核方案管理人员 第一节 与审核有关的术语3.13审核范围 audit scopa审核（3.1）的内容和界限。注：审核范围通常包括对实际位置、组织单元、活动和过程以及所覆盖的时期的描述。第一节 与审核有关的术语3.14能力 competence经证实的个人素质以及经证实的应用知识和技能的本领。 第二节 审核原则 审核的特征在于遵循若干原则。这些原则使审核成为支持管理方针和控制的有效与可靠的工具，并为组织提供可以改进其绩效的信息。遵循这些原则是得出相应的和充分的审核结论的前提，也是审核员独立工作时，在相似的情况下得出相似的结论的前提。 GB/T19011—2003标准提出了五项审核原则，其中三项是与审核员有关的原则，两项是与审核有关的原则。 第二节 审核原则与审核员有关的三项原则 道德行为：职业的基础。 对审核而言，诚信、正直、保守秘密和谨慎是最基本的。 公正表达：真实、准确地报告的义务。 职业素养： 在审核中勤奋并具有判断力。第二节 审核原则与审核有关的两项原则 独立性：是审核的公正性和审核结论的客观性的基础。 基于证据的方法：在一个系统的审核过程中，得出可信和可重现审核结论的合理方法。 第三节 质量、环境、职业健康安全管理体系审核的类型和特点 管理体系审核按审核方与受审核方的关系，可分为内部审核与外部审核两种类型。 按实施审核的人员来分，可分为第一方审 核、第二方审核和第三