龙大肉食：公开发行可转换公司债券募集说明书摘要.PDF

股票简称：龙大肉食 股票代码：002726 山东龙大肉食品股份有限公司 公开发行可转换公司债券 募集说明书摘要 （地址：山东省莱阳市食品工业园） 保荐机构（联合主承销商） 联合主承销商 签署日期： 年 月 日 山东龙大肉食品股份有限公司公开发行A 股可转换公司债券申请文件 募集说明书摘要 声 明 本公司全体董事、监事、高级管理人员承诺募集说明书及其摘要不存在任何 虚假、误导性陈述或重大遗漏，并保证所披露信息的真实、准确、完整。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证 募集说明书及其摘要中财务会计报告真实、完整。 证券监督管理机构及其他政府部门对本次发行所作的任何决定，均不表明其 对发行人所发行证券的价值或者投资人的收益作出实质性判断或者保证。任何与 之相反的声明均属虚假不实陈述。 根据《证券法》的规定，证券依法发行后，发行人经营与收益的变化，由发 行人自行负责，由此变化引致的投资风险，由投资者自行负责。 1-2-1 山东龙大肉食品股份有限公司公开发行A 股可转换公司债券申请文件 募集说明书摘要 一、本次发行可转换公司债券不提供担保 根据《上市公司证券发行管理办法》第二十条：“公开发行可转换公司债券， 应当提供担保，但最近一期末经审计的净资产不低于人民币十五亿元的公司除 外。”2019 年末公司经审计的归属于上市公司股东的净资产为23.22 亿元，高于 15 亿元，因此公司未为本次公开发行的可转债提供担保。 二、关于公司本次发行的可转债的信用评级 联合评级对本次可转债进行了评级，根据联合评级出具的信用评级报告，公 司主体信用等级为 “AA ”，本次可转债信用等级为 “AA ”。 在本次可转债存续期限内，联合评级将每年至少进行一次跟踪评级。如果由 于公司外部经营环境、自身或评级标准变化等因素，导致本期可转债的信用评级 级别变化，将会增大投资者的风险，对投资人的利益产生一定影响。 三、关于公司的股利分配政策和现金分红比例 （一）公司的股利分配政策 公司现行有效的《公司章程》对税后利润分配政策规定如下： 1、决策机制与程序：公司利润分配方案由董事会制定及审议通过后报由股 东大会批准；董事会在制定利润分配方案时应充分考虑独立董事、监事会和公众 投资者的意见。 2 、利润分配原则 公司实行持续稳定的利润分配政策，公司的利润分配应重视对投资者的合理 投资回报并兼顾公司的可持续发展。 3、利润的分配形式 公司采取现金、股票或者现金股票相结合方式分配利润，并优先考虑采取现 金方式分配利润；在满足购买原材料的资金需求、可预期的重大投资计划或重大 现金支出的前提下，公司董事会可以根据公司当期经营利润和现金流量情况进行 中期分红，具体方案须经公司董事会审议后提交公司股东大会批准。 4 、公司利润分配的具体条件：公司上一会计年度实现盈利且不存在未弥补 1-2-2 山东龙大肉食品股份有限公司公开发行A 股可转换公司债券申请文件 募集说明书摘要 亏损的情况下，如果公司没有重大资金支出安排，应当进行现金分红，且现金分 红的比例不应低于当年实现的可供分配利润的20% 。 在上述条件不满足的情况下，公司董事会可以决定不进行现金分红，但是应 在定期报告中说明未进行现金分红的原因、未用于现金分红的资金（如有）留存 公司的用途，独立董事应当对此发表独立意见并公开披露。 采用股票股利进行利润分配的，应当具有公司成长性、每股净资产的摊薄等 真实合理因素；公司董事会应