融资融券业务培训材料.pptx

海通证券股份有限公司融资融券业务培训（基础版）二〇一〇年一月一、概述（一）融资融券基本概念（二）融资融券交易与普通证券交易的区别二、业务流程及业务规则三、客户须重点了解的合同条款（一）期限及费用（二）限制性约定（三）权益处理（四）特殊情形下的担保物处理四、提醒客户应关注的事项五、试点客户准入条件主要内容相关法规、制度（ ★★★☆☆ ---必读级 ★★☆☆☆ ---了解级 ★☆☆☆☆ ---参考级 ）《证券公司监管条例》中的相关条款★☆☆☆☆《证券公司融资融券业务试点管理办法》 ★☆☆☆☆《证券公司融资融券业务试点内部控制指引》 ★☆☆☆☆《上海证券交易所融资融券交易试点实施细则》 ★☆☆☆☆《深圳证券交易所融资融券交易试点实施细则》 ★☆☆☆☆《深圳证券交易所融资融券交易试点会员业务细则》 ★☆☆☆☆《融资融券试点登记结算业务实施细则》 ★☆☆☆☆ 《融资融券合同必备条款》 ★☆☆☆☆《融资融券交易风险揭示书必备条款》 ★☆☆☆☆相关法规、制度（续）公司内部管理制度及合同文本海通证券股份有限公司融资融券业务试点管理办法★★★☆☆海通证券股份有限公司融资融券业务操作规程★★★☆☆海通证券股份有限公司融资融券风险揭示书★★★☆☆海通证券股份有限公司融资融券合同★★★☆☆海通证券股份有限公司融资融券业务投资者教育工作指引★★☆☆☆ 海通证券股份有限公司融资融券业务客户投诉与纠纷处理办法★★☆☆☆ 海通证券股份有限公司融资融券信息系统故障业务应急预案★★☆☆☆ 海通证券股份有限公司融资融券业务差错处理暂行规定★★☆☆☆ 海通证券股份有限公司融资融券业务征信及授信管理办法★★☆☆☆ 海通证券股份有限公司融资融券业务担保物管理办法★★☆☆☆ 海通证券股份有限公司融资融券业务信息系统权限管理办法★★☆☆☆ 海通证券股份有限公司融资融券业务档案资料管理办法★★☆☆☆ 海通证券股份有限公司融资融券业务风险管理办法★☆☆☆☆海通证券股份有限公司融资融券业务结算管理办法★☆☆☆☆海通证券股份有限公司融资融券业务会计核算办法★☆☆☆☆海通证券股份有限公司融资融券业务合规稽核实施办法★☆☆☆☆一、概述（一）融资融券基本概念融资融券业务，是指证券公司向客户出借资金供其买入上市证券、出借上市证券供其卖出，并收取担保物的经营活动。融资融券交易又分为融资交易和融券交易两类。投资者向证券公司借入资金买入证券，为融资交易；投资者向证券公司借入证券卖出，为融券交易。 （二）融资融券交易与普通证券交易的区别区别普通证券业务融资融券业务保证金机制不同足额保证金。买入证券时，必须事先有足额资金；卖出证券时，则必须有足额证券当预测证券价格将要上涨而手头没有足够的资金时，可以向证券公司借入资金买入证券；预测证券价格将要下跌而手头没有证券时，则可以向证券公司借入证券卖出法律关系不同投资者与证券公司之间只存在委托买卖的关系投资者与证券公司之间存在：①委托买卖关系②资金或证券的借贷关系③因借贷关系而产生的债权债务的担保关系承担风险不同风险完全由投资者自行承担风险是由投资者与券商共同承担的。如客户不能按时、足额偿还资金或证券，还会给证券公司带来风险（二）融资融券交易与普通证券交易的区别区别普通证券业务融资融券业务账户体系不同一级账户体系看穿式二级账户体系，客户信用证券账户为证券公司客户信用交易担保证券账户的二级账户；客户信用资金账户为证券公司客户信用交易担保资金账户的二级账户交易机制不同客户自己把握情况证券公司逐日盯市，引入补仓、强制平仓机制交易范围不同所有的上市证券仅限于标的证券交易指令不同交易指令简单：买入、卖出交易指令复杂：买入、卖出、融资买入、卖券还款、直接还款、融资平仓、融券卖出、买券还券、直接还券、融券平仓收费不同佣金、印花税、过户费佣金及印花税过户费、融资利息、融券费用、违约费、逾期罚息、坏帐罚息等二、业务流程及规则　　资格初审（一）客户业务流程客户提交能证实其基本情况、财务状况、诚信情况等信息的征信材料。征信确定其信用等级、初始保证金比例、信用上限系数信用评估授信只能与一家证券公司签订融资融券合同签订风险揭示书及合同客户须开立沪、深信用证券账户开立信用证券账户、信用资金账户三方存管签约及开户担保物提交客户可提交现金或可充抵保证金证券作为保证金逐日盯市融资融券交易了结融资融券业务终止合同销户（二）客户需开立的账户投资者需新开专门的信用资金台帐、信用资金账户和信用证券账户。客户用于一家证券交易所上市证券交易的信用证券账户只能有一个；客户只能开立一个信用资金账户。账户的定义客户信用证券账户：是证券公司应客户申请，为客户开立的实名信用证券账户，用于记载客户委托证券公司持有的担保证券的明细数据。客户信用资金账户：指存管银行为客户开立的实名资金账户，即证券公司、公司和存管银行