银行全面风险管理体系建设课程.ppt

银行全面风险管理体系建设;第一部分： 银行与风险 ;商业银行;经营货币的特殊企业 承担信用中介的金融机构。 银行的萌芽：起源于文艺复兴时期（14－17世纪）的意大利，经营货币兑换（bank, banca, bankruptcy) 早期银行业的产生：与国际贸易的发展有着密切关系，货币的兑换与款项的划拨，对降低国际贸易风险、促进生产经营发挥了重要作用 英国早期银行：金匠业，保管金银、金匠券、信贷业务萌芽（高利贷性质、封建贵族） 现代商业银行鼻祖：英格兰银行（股份制性质） 二战前：遵循“真实票据主义”，运用商业票据贴现，为工商企业解决短期生产经营性资金融通及资金清算。 二战后：遵循“预期收入理论”，开发固定资产贷款产品，为工商企业扩大再生产提供资金。 1980年后：开始运用衍生金融工具（利率互换、远期汇率），为客户提供利率风险管理和汇率风险管理服务。;德意志银行－资产负债表; ;;*;以1笔1年期固定利率10%的贷款为例： 1、若借款人信用等级下降 2、若借款人违约，到期不偿还贷款本息（违约损失率） 3、若市场存、贷款利率发生不利变化，银行也会遭受损失。 ;操作风险：流程、系统、人员及外部事件。 流程：流程设计不合理、流程执行不严格 系统：IT系统开发不完善、系统（软硬件）失灵或瘫痪、系统本身的漏洞、客户信息安全性 人员：员工操作失误、员工违法行为 违反用工法、员工越权行为、关键人员流失、劳动力中断 外部事件：外部欺诈、外部突发事件、经营场所的安全性 法律风险：违反法律要求，不能履行合同、发生争议、诉讼或其他法律纠纷。 合规风险：没有遵循法律、规则和准则，可能遭受法律制裁、监管处罚、重大财务损失和声誉损失。 ;流动性风险：无法及时获得充足资金或以合理成本获得充足资金， 以应对资产增长或支付到期债务。 融资流动性风险：在不影响日常经营或财务状况的情况下，无法及时有效满足资金需求的风险; 市场流动性风险：由于市场深度不足或市场动荡，无法以合理的市场价格变现资产的风险。 声誉风险：对商业银行的负面评价。 社会公众形象。 产生原因复杂，银行内、外部??种因素。 ;投机性风险：为获取收益，而主动承担的风险，如：信用风险、利率风险。 核心：只有具备相应的风险管理能力，才能将风险切实转化成收益。 核心：高风险、高（预期）收益；获取的收益与承担的风险相匹配。 纯粹风险：只带来损失，不带来收益的风险。如操作风险。 核心：采取降低风险措施(如内部控制、保险、流程再造等）的成本与降低的风险水平进行比较。 核心：提高风险管理能力，确保此类风险的损失控制在银行能够承担的范围之内。 ;风险的相关性;风险具有隐蔽性、滞后性;风险控制的松紧程度对于银行经营的短期利益和长期利益有着不同的影响。 短期：放松风险控制能够加快银行当前规模的扩大和账面利润的增长 长期：埋下风险隐患，产生较大风险，对银行的长期稳定发展不利 在风险管理中，往往需要牺牲眼前利益、业务机会甚至当期利润为代价换取长久利益。 ;三、风险管理是核心竞争力;*;*;*;资本需求;风险管理与价值创造;风险管理是核心竞争力;风险管理创造价值—以贷款定价为例;;风险管理是商业银行安身立命的基石。 承担风险与风险承受能力相匹配，才能安全稳健 承担风险与风险管理能力相匹配，才能将风险转化为收益 风险管理不是为了消灭或完全规避风险，而是为主体实现目标，创造价值提供保证。 经济形势好时，风险管理可能显得“无足轻重” 经济衰退时，要能够抗“台风”、抗“地震” ;风险管理与业务经营的“统一性”;2、树立统一论：将风险管理与业务经营管理有机融合，风险管理贯穿于银行业务经营中。 风险管理本身就是银行的核心经营管理活动，坚持风险管理与业务经营的“一重性”。 积极、主动的风险管理策略，主动选择和承担“有利可图”的目标风险，通过有效定价获得风险补偿。 以强有力的风险管理为依托，既将风险控制在可承受范围之内，又将风险与收益相平衡作为风险应对决策的依据，争取获得超额回报。 “全面覆盖、全员参与、主动选择、全程管理”的风险管理理念。 ;风险调整利润;如何理解风险加权资产;风险管理的发展方向：全面风险管理;第二部分 银行全面风险管理的发展 银行家职业使命是追求股东价值（银行市值）最大化， 但完成该使命的过程 不仅仅是单纯追求利润的过程， 更是一个对多种类型风险进行全面管理、合理摆布，从而实现价值创造的过程。; 监管机构的推动： 维护金融机构的安全、稳健 巴塞尔资本协议的演进 商业银行自身需要： 评估风险收益，提高资本与资源配置效率，最大化利润 风险的分散性和叠加性，将银行各项主要风险全部纳入统一的风险管理框架体系;2004年，将内部控制框架整体融入全面风险管理框架。 从控制（确保活动执行的一种手段，将事情做正确）扩展到更广泛的管理层面（目