银行保函定义、种类与备用信用证.pptx

第5章 银行保函与备用信用证学习目标熟悉银行保函的定义、基本职能和有关当事人的责任与义务了解银行保函的基本内容和业务流程理解并掌握银行保函的种类熟悉备用信用证的定义了解《国际备用证惯例》产生的背景与特点能够比较备用信用证与银行保函之间的不同点银行保函概述 一、银行保函的定义及基本职能 (一)银行保函的定义 银行保函(Letter of Guarantee，L/G)是银行根据申请人的请求，向受益人开立的书面保证文件，担保申请人如未对受益人履行某项义务、承担经济赔偿责任，则由银行作为担保人承担保函中所规定的付款责任。银行保函概述 (二)银行保函的基本职能银行保函的基本职能体现 (1)保证合同价款和费用的支付。如在付款保函、 延期付款保函、 补偿贸易保函、 租赁保函、 借款保函、 关税保付保函和票据保付保函中， 都对这一职能有所体现。 (2)作为合同违约时对受害方补偿的工具或对违约方惩罚的手段。这是保函有别于一般商业信用证的重要特征。体现这一职能的有履约保函、投标保函、预付款保函、维修保函、质量保函、留置金保函、保释金保函等。银行保函概述二、银行保函业务的当事人 (一)委托人(Principal) 即保函申请人，是向银行申请对受益人开立保函的当事人。如投标保函项下的投标人、付款保函中的进口商。 (二)受益人(Beneficiary) 是保函业务项下担保权利的享受者，其有权依据保函及其有关条款向开立保函的银行提出索赔。 银行保函概述 (三)担保人(Guarantor) 是接受委托人的申请开立保函，并由此向保函的受益人承担了有条件或无条件付款保证责任的银行。银行保函业务中，担保人或是承担第一性的付款责任，或是承担第二性的付款责任。担保人的地位非常重要，他是保函业务的核心人。 (四)通知行(Advising Bank) 又称为转递行，是接受担保人的委托办理保函的通知或转递手续的银行。由于担保人和受益人位于不同的国家或地区，通常选择受益人所在地的一家银行作为通知行。银行保函概述(五)保兑行 在保函业务中，受益人可能会因担心担保银行的资信不够或由于受益人所在国法律的规定，而要求担保人邀请受益人所在地的一家大银行，对其所开立的保函加具保兑，保证在担保人拒绝履行赔付责任时，由其承担付款责任，这个为保函加具保兑并承担付款责任的银行即为保兑行(Confirming Bank)。保兑行付款后，有权凭担保函及担保人要求其加具保兑的书面指示向担保行进行索赔。银行保函概述(六)反担保人 在国际经济、贸易往来中，委托人和受益人通常位于不同的国家或地区，由于受益人所在国法律的限制或其他原因，受益人只接受本国银行所开立的保函。这样，委托人不得不请求当地的一家银行发出开立保函的委托指示，转托受益人所在国的一家银行开出保函，受益人所在国的这家银行即为担保人，而委托人所在国的银行即为反担保(Counter Guarantor)，或称“指示方”。银行保函概述(七)转开行(Reissuing Bank) 是指在担保人的保证下，按担保人的要求，向受益人开立保函的银行。转开行开立保函后，当发生符合保函规定条件的事件时，受益人只能向转开行要求偿付。转开行对受益人赔付后，有权向担保人索取赔偿款项。 银行保函概述三、银行保函的主要内容 (1)保函受益人的名称和地址； (2)保函申请人的名称和地址； (3)保函担保人的名称、国别和地址； (4)保函的种类及保函的担保目的； (5)与保函有关的交易背景、简介及有关的参考号； (6)保函的担保金额和所采用的货币； (7)保函的有效期； (8)保函的赔付条款。银行保函概述四、银行保函的业务流程 (1)委托人申请开立保函。 (2)担保行开出保函。 (3)保函的通知或转开。 (4)保函的索赔和理赔。 (5)担保行对委托人进行追索。 (6)保函的注销。银行保函的主要种类 一、出口保函 (一)投标保函(Tender Guarantee/Bid Guarantee) 是指招标方为了防止投标者不遵守在投标书中作出的承诺，要求投标人通过其银行出具的一种书面付款的保证文件。在投标保函中，担保银行保证投标人履行下列责任和义务： (1)保证在其报价的有效期内不撤标、不改标、不修改原报价； (2)保证中标后按招标文件的规定在一定时间内与招标人签订合同；银行保函的主要种类 (3)在招标人规定的日期内提交履约保函。银行保函的主要种类 (二)履约保函(Performance Guarantee) 是指银行应供货方或承包人(委托人)的请求而向买主或业主方(受益人)所开立的保证委托人履行某项合同项下义务的书面保证文件。如果在保函的有效期内委托人未能按合同规定发运货物、提供劳务或完成工程及其他义务，则受益人有权要求担保行给予赔偿。银行保函的主要种类 履约保函的金额由