银行业报表介绍资本充足率讲座.pptx

报表介绍：资本充足率;主要内容;基本概念介绍;资本;资本充足率;资本充足率(续);资本充足率报表的设计基础;资本充足率管理办法;相关法规制度;报表主要内容;资本充足率汇总表(资本);资本的计算;核心资本;核心资本（续一）;核心资本（续二）;附属资本;重估储备可计入部分;贷款（含拆放同业）损失一般准备;优先股;可转换债券;长期次级债务;长期次级债务(续);其他附属资本;扣减项;商誉;投资扣减项;准备金缺口;其他扣减项;扣减要求;资本计算中的关注点;附属资本中的可计算价值;监管资本计算时的三个准备;准备缺口的计算;表内加权风险资产计算表主要内容;债权主体;关于债权主体的注意事项(一);关于债权主体的注意事项（二）;B列的1－34行应填列的为贷款的专项准备(非一般准备)和其他资产的减值准备 折旧与摊销直接从原值中扣减，填列在A列，不填列在B列。 A列减B列，得出风险暴露C列 39［C］的数据与资产负债表的总资产(附属资本一般准备)数据保持一致(无资产证券化业务风险暴露)。 注意：已计入附属资本的贷款损失一般准备。 ;风险缓释因素一：合格的担保主体;风险缓释因素二：合格的质物;风险暴露分为被不同风险缓释覆盖的部分与未缓释风险暴露两大组成。即［C］＝（［D］＋…+［N］）＋［O］ (［D］--［N］）和［O］所填列的是不同的风险缓释分类下对应的资产余额 风险缓释覆盖的每部分的风险权重不同，取得较低的风险权重。;计算表内加权风险资产;计算公式;计算示例;表内加权风险资产的关注点;表外加权风险资产计算表;表外加权风险资产表的结构;表外加权风险资产的计算方法;表外加权风险资产的计算方法_信用转换系数;表外加权风险资产的计算方法_现期风险暴露法;表外加权风险资产的计算方法_填报步骤;表外加权风险资产表的关注点;表外加权风险资产示例;表外加权风险资产示例 (续);表内及表外加权风险计算表小结;表内及表外加权风险计算表小结(续);资产证券化;法律依据;资本要求;报表;资产证券化产品;报表填报;确定机构类型;表内表外转换;确定适用的风险权重;确定适用的风险权重(续);确定相应减值准备;确定加权风险资产上限;资产证券化报表与资本充足率报表关???;市场风险要求的资本的计算;市场风险;交易帐户;市场风险资本的最低标准;市场风险资本计算方法;资本充足率报表分析;资本充足率对银行风险的反映;资本充足率对银行风险的反映(续);资本充足率生成报表的主要内容;生成报表之外的信息;资本充足率综合分析;资本的分析;资本的分析(续);风险的分析;风险的分析(续一);风险的分析(续二);风险分析(续三);资本充足率水平的评价;谢谢！