陈玉娜支票业务操作.pptx

支 票 业 务;相关知识解析; 1、我行支票业务操作依据《票据法》、《票据管理实施办法》、《支付结算办法》 《中国现代化支付系统运行管理办法（试行）》、《大额支付系统业务处理办法（试行）》、《包商银行人民币支票业务管理办法》之规定。 2、建议有针对性的学习《制度库》、《包商银行会计业务操作规程》、《包商银行前台业务系统操作手册》。 ; 支票：支票是出票人签发的，委托办理支票存款业务的银行在见票时无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。支票分为现金支票、转账支票和普通支票三种。 ;;5、支票日期、大小写金额和收款人名称不得更改，更改的支票无效。其他内容如有更改，必须由原记载人在更改处签章证明。 6、支票的持票人应当自出票之日起10日内提示付款，但中国人民银行另有规定的除外。支票的到期日如遇法定节假日可顺延至第一个工作日。超过提示付款期限提示付款的支票，持票人开户行不予受理，付款人不予付款。 7、支票的出票人，为在经中国人民银行当地分支行批准办理支票业务的银行机构开立可以使用支票的存款账户的单位和个人。 8、支票必须记载下列事项：表明“支票”的字样；无条件支付的委托；确定的金额；付款人名称；出票日期；出票人签章；支票上未记载前款规定事项之一的，支票无效;;核心系统内支票相关业务处理;1、业务描述：  本业务操作依据《包商银行人民币支票管理办法》的规定。 基本户和一般户可以选择两种结算凭证，一种是结算存折，一种是支票。两种不可同时拥有。不向一般户出售现金支票。 2、前期准备： ①复写完全一式两联的《空白凭证领用单》加盖预留印鉴。 ②企业在一式两联通用凭证的第二联加盖企业的预留印鉴。 ③对企业加盖的预留印鉴核验。 ;;;;;;;;;;6. 图例;二、支票取款;2、前期准备：  a、支票是否是统一规定印制的凭证，支票是否真实，提示付款期限是否超过（付款期限自出票之日起十天）。  b、支票填明的收款人名称是否为该收款人，收款人是否在支票背面“收款人签章”处签章，其签章是否与???款人名称一致（要求一字不差）  c、出票人的签章是否清晰完整，并核验预留印鉴。  d、出票日期、出票金额、收款人名称不得更改  e、用途是否符合国家现金管理的规定： 收款人为个人的，用途仅限于劳务费 、还借款、差旅费、稿费、发明费等专利著作酬劳费用。收款人为企业的，用途一般为工资、奖金、差旅费、备用金，作为以农副产品为原料的企业，用途亦可为收购农副产品。用途为差旅费的，需提供加盖企业公章的说明出差去向的介绍信，此介绍信做支票的附件。  f、收款人为个人的，需提供身份证原件以供审查，并在支票背面注明身份证名称、号码、发证机关。 ;;3、系统操作： 操作路径：票据业务——支票业务——支票业务输入——支票取款-输入 ;;;;;;;;;4、传票处理： 现金支票：盖“现金讫”“券别章”（背面）“经办人名章”“复核人名章”，写会计分录，  借2011 贷100101依据借方科目与科目日结单匹配。 5、相关登记： 《单位大额现金支取登记备案台账》（支取二十万元以上）。 ;6. 图例;三、支票转帐; 支票正存是指由付款单位或者个人，根据需要开具转账支票，并将支票交给收款人，收款人在收款人的开户银行以填写进账单的形式，连同转账支票一并交予收款人的开户银行，进行委托收款。收款人开户银行通过同城票据交换的方式，将此支票交予出票人的开户银行，出票人的开户银行在对支票审核无误后，将支票款项划拨至收款人账户。正存的支票，收款人必须在支票上进行背书签章（企业为企业财务章及法人章，个人为人名章）。同时，收款人开户银行需在支票背面加盖“****银行委托收款” 字样。经办柜员审核进账单无误后，进账单第一联加盖“收妥抵用”章，做客户回单，进账单第二、三联连同支票加盖“收妥抵用”章通过同城票据交换的方式，将此支票交予出票人的开户银行。 ; 相关业务操作 1、前期准备： 支票是否为统一规定印制的凭证，支票是否真实，提示付款期限是否超过； 支票填明的持票人是否在本行开户，持票人的名称是否为该持票人，与进账单上的名称是否一致； 出票人账户是否有足够支付的款项； 出票人的签章是否符合规定，与银行预留的印鉴是否一致，使用支付密码的，其密码是否正确； 支票的大小写金额是否一致，与进账单的金额是否相符； ;支票必须记载的事项是否齐全，出票金额、出票日期、收款人名称是否更改，其他记载事项的更改是否由原记载人签章证明； 背书转让的支票是否按规定的范围转让，其背书是否连续，签章是否符合规定，背书使用粘