风险管理与保险规划.pptxVIP

风险管理与保险规划;内容提要;一、保险充当理财手段的必要性及其优势;（一）保险在个人理财中的积极意义;A、个人财务安全的保护;B、投资回报的安全性;C、节税和保全财产;D、体现自身价值，显示经济实力;E、提高信用;F、建立应急储备金;G、以金钱买时间;F、保障生命价值（P17）;（二）保险理财的特殊优势;1、安全优势;2、权益优势 ;保险人说明义务的严格要求;保险条款解释有利于被保险人原则;射幸性赋予保险“四两拨千斤”的效果;复利计息;巨大的避税潜力;保单不被冻结且不受债务人索债 ;3、风险与效益优势;（三）保险理财的不足;习题一;二、风险管理与保险需求;（一）风险管理（P1）;风险及其特征;人们对待风险的基本态度与办法;风险的构成要素;可保风险的基本条件;（二）保险的功能与作用;2、资金融通功能;3、社会管理功能;4、避税与节税功能;保险的作用面面观;（三）个人风险与保险需求（P14）;1、财产风险与财产险需求;财产风险的衡量;2、责任风险与责任险需求;责任风险的衡量;3、人身风险与寿险需求;人身风险的衡量;4、健康风险与健康险需求;人生责任与人寿保险;习题二;三、人寿保险的定价基础与条款分析;（一）保险的定价基础（P50）;1、保险的定价基础;人寿保险公司的利润来源（P42）;2、保险费;（2）寿险保险费的计算方式;保险费的优惠;（3）现金价值;3、生命表;生命表的构成;生命表的种类;（二）人身保险主要条款;1、保护投保人的条款（P36）;2、保护保险公司的条款（P38）;3、为投保人提供灵活性的条款（P39）;四、保险理财与合同法律问题（P66）;（一）保险利益与保险合同效力;1、保险利益的认定;2、保险利益的时间要求;3、保险合同的无效与部分无效;（二）投保人的告知与保险人的说明义务;1、违反告知的认定;2、违反告知的后果;问题研讨;3、年龄误告及其处理;4、保险人的说明义务;（三）保险费的交付与保险合同的成立;1、保险合同的成立与生效;2、人身保险费不得诉讼追讨;（四）死亡保险责任及其法律限制;（五）人寿保险的失效、复效;（六）财产保险的损失补偿原则;（七）人寿保险信托（P143）;;习题三;五、团体保险与员工福利计划（P151）;（一）团体保险;1、团体保险业务的特点（P152）;2、团体保险的价值;（二）员工福利计划的内涵及重要性 ;1、福利的概念及内涵;福利的内涵(1);福利的内涵(2);2、员工福利的重要性;企业的使命;福利的重要性 ;3、员工福利发展趋势 ;4、你的企业福利是否具有竞争力;你的企业福利是否具有竞争力？ ;;把您的员工归入哪一类？;（三）企业年金与员工福利计划;1、企业年金的组织形式;2、建立企业年金的必要性;2、保险公司安排企业年金计划的优势;（四）职工健康福利与保险筹划 ;1、医疗风险：社会大众最大的后顾之忧;2、我国基本医疗保险政策及职工保障缺口;员工医疗保障缺口;3、员工补充健康保障;六、人寿保险的避税与节税功能（P106）;（一）什么是避税与节税;企业合理避税的主要途径;个人避税与节税的筹划;为什么会赋予人寿保险节税、避税功能？;（二）人寿保险与所得税避税;（三）人寿保险与遗产税避税;1、开征遗产税的必要性及趋势 ;2、遗产税的课征方式;中华人民共和国遗产税暂行条例 ;3、遗产税的起征点和税率计算;4、遗产税的减免;中华人民共和国遗产税暂行条例（草案）;5、人寿保险与遗产税避税;台湾《遗产及赠与税法》;香港《遗产税条例》;中华人民共和国遗产税暂行条例（草案）;借助人寿保险避税提示;习题四