某公司仓库盘点作业指引.docxVIP

仓库盘点作业指引 1.0 目的 为加强仓库管理，及时掌握库存物料、半成品、成品的帐物准确度，明确仓库管理人员 的职责，同时也使盘点规范化。 2.0 范围 原材料、辅料、半成品、成品固定资产的清查核点 3.0 盘点类型： 3.1 小盘：每月月中，月底，由仓库人员自行盘点和对账。 3.2 中盘：每季度末或每半年由财务组织，由仓库和其他部门共同参与的盘点。 3.3 大盘：年底的全厂资产盘点，由财务主导，相关部门共同参与。 4.0 盘点人员职责： 4.1 仓管负责仓库物料的初盘，财务人员负责复盘，抽盘。 4.2 车间人员负责车间半成品的初盘，临时组建的复盘小组负责复盘和抽盘。 4.3 仓库文员负责盘点表，盘点卡的打印和盘点资料的电脑录入及相关分析报表的打印。 4.4 品质部负责对物料品质状态的鉴定。 4.5 财务部负责公司全厂大盘点的组织与安排。及最终的数据分析和资产评估。 5.0 作业流程： 5.1 盘点前准备： 5.1.1 仓管提前 1 天确定好账务的冻结时间点和盘点时间经课长审核后书面通知仓库电 脑文员。 5.1.2 在盘点前将仓管需将冻结时间点前发生的进出单据全部登账，并全部转交或存 档，电脑文员需将冻结时间点前发生的进出单据全部完成登账和库存更新。 5.1.3 冻结时间后再发生的进出单据，仓管需将单据的日期改成盘点开始后的日期。（如 15 号 8 点开始盘点，则 15 号 8 点账务冻结后的单据日期全部改成 16 号） 5.1.4 冻结后电脑可以正常录入入库单和领料单。 5.1.5 打印盘点表：仓库文员与仓管再次确认双方账务和单据处理完毕，文员在系 统中冻结库存。 5.1.6 打印盘点卡：在打印盘点表的同时，系统自动按照盘点单号生成了对应的盘 点卡，用于仓管在盘点时加贴于货物上，如有多板货物，需多 份盘点卡，可打印空白盘点卡填写。（可年终盘点时加贴，月盘可 不必加贴） 5.2 盘点过程： 5.2.1 仓库依据盘点表进行实物盘点，记录盘点实数于盘点表上，盘点过程中发现 品质变异的在盘点表上作好记录，盘点完后报品质部确认处理。在中盘和大 盘中，需由品质部在盘点过程中确认物料的品质状态，并在盘点标签上重新 加盖品质印章或相应的品质标签。 5.2.2 盘点期间，如果未停产，可以正常发料和入库、记账，手工记账需明确区分 冻结时间时的库存。 5.2.3 盘点时应按货物摆放顺序分区进行盘点，如果发现实物有则盘点表上没有的 物料，应手工补充于盘点表上。 5.2.4 参与盘点人员需在盘点卡上签名。 5.3 盘点后账务处理： 5.3.1 盘点完后，仓管将盘点期间的进出数据进行加减，提供给文员的数据应为冻结时间点的库存量。（如某物料 6/25 下午 2 点为账务冻结时间，当时手工账结存为 500，2 点后入库 100，盘点时实物为 610，则先在盘点表上记录实物610，在盘点完后，仓管将该入库单在盘点表上—100，则文员以 510 录入盘点结果） 5.3.2 盘点结束，仓管将盘点期间的进出在盘点表上加减完毕（有入库则减数，有 领出则加数）将库存表交课长审核。 5.3.3 课长审核后，文员将盘点结果录入电脑。（用盘点作业—盘点资料输入）。 5.3.4 录入完成后，打印《盘点差异分析表》，《盘盈盘亏汇总表》《漏盘料品资料表打印》交货仓课课长审核，经理核准后分发至各仓库，并建立专门的电脑文档，以供月度总结，年度总结用。仓管收到《盘点差异分析表》必须于两日内查明差异原因和相关原始凭证交部门课长和经理。 5.4 盘点结果报财务部存底。 5.5 中盘和大盘，如果生产情况允许停止物流盘点，则各相关部门准备如下： 5.5.1 协调供应商送货时间、盘点期间暂停进仓或出仓，单据时间推后到盘点完毕 后第一天算起。 5.5.2 协调生产运作，盘点期间不办理领料、退仓等作业。 5.5.3 协调市场部门发货时间或盘点期间滞后发货。 5.5.4 仓库课长督促各仓管人员做好仓库的盘点前整理工作 6.0 附件 盘点卡 7.0 记录与表格 7.1 盘点资料表 7.2 盘点差异分析表 盘点卡 盘点日期： 盘点单号： 类别： 成品□ 半成品□ 原材料□ 设备□ 其他□ 料品代号 料品名称 单位 盘点数量 仓库代号 客户代号