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第一章 市场失灵 的主要表现 （1 ）垄断 （2 ）信息不充分和不对称 （3）外部效应与公共物品 （4 ）收入分配不公 （5 ） 经济波动 外部效应 是指某个经济主体在市场活动中没有得到补偿的额外成本和额外收益。即外部效应有可以区分为 正外部效应和负外部效应。当出现正外部效应时，生产者的成本大于收益，出现利益外溢，得不到应有的 效益补偿；当出现负外部效应时，生产者的成本小于收益（收益大于成本）时，受损者得不到损失补偿。 由于外部效应的存在，市场竞争就不可能形成理想的效率配置。 政府干预 手段（ 1 ）立法和行政手段（ 2）组织公共生产和提供公共物品（ 3）财政手段 政府干预失效的原因和表现 ：（ 1）政府决策失误（ 2 ）寻租行为（ 3 ）政府提供信息不及时甚至失真（ 4 ） 政府职能的“越位”和“缺位” 区分公共物品和私人物品的标准 : （1）排他性和非排他性（ 2）竞争性和非竞争性 公共物品消费的非排他 性， 即任何人都不能因为自己的消费而排除他人对该物品的消费。 公共物品都不具有消费的竞争性，即在 给定的生产水平下，向一个额外消费者提供商品或服务的边际成本为零。 简略的财政概念 财政是指国家的一个经济部门， 及财政部门他是国家的一个综合性经济部门通过他的收支 活动筹集经费资金以保证国家职能的实现 财政的本质 财政的本质是以国家为主体的分配关系 财政的基本特征 1．阶级性与公共性 2．强制性与非直接偿还性 3．收入与支出的对称性（或平衡性） 财政体制改革的基本原则 ：1．逐步明确和理顺政府与市场的关系， 并具体落实到经济体制和政治体制上来。 2．财政提供公共物品要以满足公共需要为标准，不能超出公共需要的界限和范围。 3 ．按集中为主、适度 分权原则，完善预算管理体制。 4 ．完善税制，调整税收职能。 5 ．加强财政支出管理，大力提高财政支出 效益。 6 ．提高财政管理的民主化和法制化是财政改革的根本。 财政职能 (1) 资源配置职能 1．在明确社会主义市场经济中政府经济职能的前提下，确定社会公共需要的基 本范围，确定财政收支占 GDP的合理比率，以实现资源配置总体效率。 2 ．优化财政支出结构，保证重点支 出，压缩一般支出，提高资源配置的结构效率。 3．合理安排政府投资的规模和结构，保证国家重点建设。 4 ．通过政府投资、税收政策和财政补贴等手段，带动和促进民间投资、吸引外资和对外贸易，提高经济增 长率。 5 ．提高财政资源配置本身的效率。 (2) 收入分配职能 1．划清市场分配和财政分配的界限和范围， 避免政府职能的“越位”和“缺位” 2．规范工资制度 3 ．加强税收调节 (3) 经济稳定与发展职能 1．经济稳 定的目标集中体现为社会总供给和社会总需求的大体平衡。 2．在财政实践中，通过一种制度性安排，发挥 某种“自动”稳定作用。 3．通过投资、补贴和税收等多方面安排，加快公共设施的发展，消除经济增长中 的 “瓶颈”，支持第三产业的兴起， 加快产业结构的转换， 保证国民经济稳定与高速发展的最优结合。 4 ．财 政应切实保证非生产性的、社会的公共需要。 基本理论 纯公共物品只能由政府来提供 其理由是：（ 1 ）由于纯公共品的非竞争性，使得消费者的边际成本等于零， 私人提供就得不到所期望的最大利润。 （2 ）从消费的角度来看，因具有非排他性，消费者会期望“ 免费搭 车 ”( 消费者不会自愿花钱购买这种产品而是期望他人购买自己从中获利 ) 准公共物品的提供形式： 1．政府授权经营 2．政府参股 3．政府补助 公共定价 就是政府相关管理部门通过一定程序和规则制定提供公共物品的价格和收费标准。 公共定价的一般方法 1．平均成本定价法 : 保持提供公共物品的企业和事业单位对外收支平衡的情况下采取 尽可能的使经济福利最大化的定价方式