银行保函流程.docxVIP

第四章-FI04_银行保函流程 流程说明 此流程描述因应银行保函的业务管理需要，于 SAP 系统中相应的作业处理过程。本流程主要适用于营业投标保函、履约保函、质量保证保函等业务。 本流程主要涉及责任中心助理和总部资金管理人员、总部出纳等岗位。责任中心根据实际业务需要填写“银行保函申请单”，并同时提供记载保函要求的招标文件、购销合同等证明文件。公司本部资金管理人员接受经核准之“银行保函开立申请单”及其附属文件后，须开立银行保函申请书，经盖用公司印章后，提交保函开立之银行。资金管理人员在准备保函申请文件同时，需将“银行保函开立申请单”传递至银行出纳人员，由其办理资金划转作业。资金管理人员负责将保函申请书、资金划转之银行票据交予保函开立银行，并在获取银行保函后，以快速、安全的传递方式迅速交予责任中心，并由营业人员转交顾客。营业人员将银行保函交予顾客的同时，需由其签收确认。 注：在银行保函凭证的文本中应注明保函支付的责任中心及客户简称。 相关附件：银行保函申请单、保函划转资金票据、银行保函申请书、银行保函。 2. 流程图 FI04 银行保函流程 1/1 营业投标保 函需求 责任中心 银行保函 履约保函 开立银行保函 送交顾客 申请单 权责主管核准 营业人员 需求 申请单 质量保证保 函需求 公司本部 填写银行保函 银行保函 资金调度 送交银行 取得银行保函 申请书/用印 支付保函帐务 FB50 公司本部 出纳 开具保函划转 保函划转资金 票据 资金票据 1 3. 系统操作 3.1. 操作范例 开具银行保函 3.2. 系统菜单及交易代码 路径：会计?财务会计?总分类帐?凭证输入?输入总帐科目凭证交易代码：FB50 2 3.3. 系统屏幕及栏位解释 栏位名称 栏位说明 资料范例 凭证日期 为业务原始凭证发生之日期 2001/07/13 记帐日期 为录入 SAP 系统财务会计、管理会计之会计凭证的过帐日期 2001/07/13 货币 为会计凭证之业务货币种类，AOF 之记帐本位币为人民币 RMB （RMB），业务货币则有美元（USD）等 参照 为原始凭证编号，用于参考检索原始单证 无 短文本 为记载于会计凭证抬头之业务描述 付黄浦责任中心 外服公司 跨公司的编号 为跨公司代码交易，同一业务所产生的系统编号，由其联结 系统自动给付 不同公司代码的不同会计凭证 公司代码 为财务会计的组织结构基本单元，在其层面上出具资产负债 表和损益表等法定会计报表，震旦家具公司之公司代码设定为自“F001”至“F999” 总帐科目 为已在总分类帐中定义的用于记帐的会计科目，可控制对该 科目的记帐和对记帐数据的处理，AOF 总帐科目使用 10 位数 码，前四码遵循国家财会制度要求而定，后 6 位依核算、管 理之需求而定  F001 借：1111970000－银行保函 贷：1111030100 －交通银行 RMB 3 D／C 为系统记帐之借贷方标识：S－借方，H－贷方 S／H 凭证货币计的 在此输入以抬头货币计价的业务交易金额 10,000.00 金额 本位币金额 系统依据“凭证货币计的金额”栏位数额及货币兑换率，自 10,000.00 动计算本栏位金额 文本 为各行项目的摘要描述，即明细分类帐、日记帐、会计凭证 付黄浦责任中心 之摘要栏业务描述均来自本栏位的输入，务必规范输入 外服公司 业务范围 是一个跨公司代码的核算环境，能用于构建次级公司代码结 1002 构层次的资产负债表、损益表，AOF 之业务范围：1001－震 旦家具董事会，1002－震旦办公家具事业部（注：本栏位为 必选项，若缺则将影响业务范围报表之完整性） 反记帐 对于中国财会制度规定需红字记帐的业务处理，系统提供反 无 记帐功能，须在每一需红字记帐的行项目中勾选“反记帐” 栏位，而记帐码则选用与红字记帐方向相反之借方／贷方 成本中心 管理会计中组织结构的基本单位，用于归集成本/费用。其 无 中成本中心前四位为成本中心所在公司代码 4 点击细节进入另一屏幕,将此屏的业务范围一栏补充齐全: 5 按模拟键进入下一个画面。 审核无误后，按＜保存＞键产生过帐凭证 Dr:1111970000 银行保函 10000 Cr:1111010300 交通银行 RMB 10000 6